Innhold
10.1 Årsregnskap 2017
Hovedoversikt drift
Hovedoversikt drift (beløp i 1.000 kr) | Note | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|---|---|---|
Driftsinntekter | |||||
Brukerbetalinger | 1 | 441 955 | 453 937 | 454 255 | 440 354 |
Andre salgs- og leieinntekter | 1 | 624 518 | 578 281 | 578 162 | 725 825 |
Overføringer med krav til motytelse | 1 104 872 | 867 714 | 693 288 | 1 076 276 | |
Rammetilskudd | 2 145 544 | 2 076 200 | 2 024 000 | 1 844 101 | |
Andre statlige overføringer | 448 556 | 367 415 | 351 815 | 264 432 | |
Andre overføringer | 99 125 | 85 728 | 37 365 | 49 263 | |
Skatt på inntekt og formue | 4 887 727 | 4 917 000 | 4 980 000 | 5 058 582 | |
Eiendomsskatt | 319 490 | 320 000 | 328 000 | 312 746 | |
Sum driftsinntekter | 10 071 787 | 9 666 275 | 9 446 885 | 9 771 579 | |
Driftsutgifter | |||||
Lønnsutgifter | 2, 4 | 4 364 878 | 4 293 419 | 4 203 326 | 4 148 777 |
Sosiale utgifter | 2, 5 | 1 150 710 | 1 188 603 | 1 143 587 | 1 102 250 |
Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon | 6 | 1 183 810 | 1 128 113 | 1 051 364 | 1 111 746 |
Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon | 6 | 2 006 405 | 1 926 164 | 1 835 028 | 1 906 549 |
Overføringer | 6 | 912 268 | 948 100 | 948 161 | 933 448 |
Avskrivninger | 7 | 483 378 | 393 177 | 389 767 | 341 607 |
Fordelte utgifter | -116 727 | -71 665 | -49 463 | -107 335 | |
Sum driftsutgifter | 9 984 722 | 9 805 911 | 9 521 770 | 9 437 042 | |
Brutto driftsresultat | 87 065 | -139 636 | -74 885 | 334 538 | |
Finansinntekter | |||||
Renteinntekter og utbytte | 8, 12 | 394 110 | 378 502 | 410 302 | 384 628 |
Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 8 | 17 177 | 13 400 | 0 | 1 650 |
Mottatte avdrag på utlån | 27 717 | 28 644 | 28 644 | 14 073 | |
Sum eksterne finansinntekter | 439 004 | 420 546 | 438 946 | 400 351 | |
Finansutgifter | |||||
Renteutgifter og låneomkostninger | 8 | 226 260 | 237 378 | 242 878 | 256 591 |
Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 8, 14 | 6 012 | 6 000 | 0 | 13 267 |
Avdrag på lån | 9 | 332 368 | 332 447 | 337 847 | 320 632 |
Utlån | 1 603 | 1 230 | 1 230 | 1 673 | |
Sum eksterne finansutgifter | 566 242 | 577 055 | 581 955 | 592 162 | |
Resultat eksterne finanstransaksjoner | -127 238 | -156 509 | -143 009 | -191 811 | |
Motpost avskrivninger | 7 | 483 378 | 393 177 | 389 767 | 341 607 |
Netto driftsresultat | 443 205 | 97 032 | 171 873 | 484 334 | |
Interne finanstransaksjoner | |||||
Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk | 17 | 159 387 | 159 387 | 0 | 149 678 |
Bruk av disposisjonsfond | 10 | 78 580 | 66 110 | 0 | 49 273 |
Bruk av bundne fond | 10 | 80 075 | 73 111 | 11 862 | 67 548 |
Sum bruk av avsetninger | 318 042 | 298 608 | 11 862 | 266 499 | |
Overført til investeringsregnskapet | 10 | 179 667 | 179 515 | 152 690 | 205 874 |
Avsatt til disposisjonsfond | 10 | 276 920 | 213 838 | 29 630 | 291 096 |
Avsatt til bundne fond | 10 | 126 512 | 2 287 | 1 415 | 94 476 |
Sum avsetninger | 583 099 | 395 640 | 183 735 | 591 446 | |
Regnskapsmessig mindreforbruk | 17 | 178 148 | 0 | 0 | 159 387 |
Regnskapsskjema 1A – drift
Regnskapsskjema 1A (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|---|---|
Skatt på inntekt og formue | 4 887 727 | 4 917 000 | 4 980 000 | 5 058 582 |
Ordinært rammetilskudd | 2 145 544 | 2 076 200 | 2 024 000 | 1 844 101 |
Skatt på eiendom | 319 490 | 320 000 | 328 000 | 312 746 |
Andre generelle statstilskudd | 406 381 | 346 392 | 275 000 | 244 114 |
Sum frie disponible inntekter | 7 759 142 | 7 659 592 | 7 607 000 | 7 459 543 |
Renteinntekter og utbytte | 394 110 | 378 502 | 410 302 | 384 628 |
Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 17 177 | 13 400 | 0 | 1 650 |
Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg. | 226 260 | 237 378 | 242 878 | 256 591 |
Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 6 012 | 6 000 | 0 | 13 267 |
Avdrag på lån | 332 368 | 332 447 | 337 847 | 320 632 |
Netto finansutgifer | -153 352 | -183 923 | -170 423 | -204 211 |
Til ubundne avsetninger | 253 420 | 190 338 | 29 630 | 291 096 |
Til bundne avsetninger | 53 752 | 272 | 0 | 2 147 |
Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk | 159 387 | 159 387 | 0 | 149 678 |
Bruk av ubundne avsetninger | 73 580 | 53 110 | 0 | 49 273 |
Bruk av bundne avsetninger | 111 | 272 | 0 | 275 |
Netto avsetninger | -74 094 | 22 159 | -29 630 | -94 017 |
Overført til investeringsregnskapet | 179 667 | 179 515 | 152 690 | 205 874 |
Til fordeling drift | 7 352 029 | 7 318 313 | 7 254 257 | 6 955 441 |
Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) | 7 173 881 | 7 318 313 | 7 254 257 | 6 796 054 |
Regnskapsmessig mindreforbruk | 178 148 | 0 | 0 | 159 387 |
Regnskapsskjema 1B – drift
Regnskapsskjema 1B (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|---|---|
Rådmann, stab og støttefunksjoner | ||||
Rådmann | 35 694 | 31 551 | 9 027 | 8 313 |
Økonomi | 153 295 | 153 714 | 143 420 | 148 981 |
Personal og organisasjon | 123 332 | 133 422 | 126 902 | 119 009 |
Kommunikasjonsavdeling | 9 000 | 9 305 | 7 774 | 7 849 |
Næring | 10 178 | 11 765 | 9 874 | 10 544 |
Kommuneadvokat | 5 572 | 5 737 | 5 652 | 6 806 |
Politisk sekretariat | 9 330 | 10 152 | 10 073 | 10 635 |
Sum Rådmann, stab og støttefunksjoner | 346 400 | 355 646 | 312 722 | 312 137 |
Oppvekst og levekår | ||||
Stab Oppvekst og levekår | 67 472 | 70 074 | 70 759 | 71 060 |
Barnehage | 1 020 240 | 1 022 670 | 985 854 | 1 084 991 |
Ressurssenter for styrket barnehagetilbud | 79 496 | 76 462 | 79 820 | 76 183 |
Grunnskole | 1 224 347 | 1 235 218 | 1 207 154 | 1 366 134 |
Johannes læringssenter | 166 454 | 169 224 | 144 037 | 135 562 |
Stavanger kulturskole | 37 114 | 37 774 | 35 810 | 34 963 |
Pedagogisk-psykologisk tjeneste | 42 537 | 43 309 | 41 647 | 42 104 |
Ungdom og fritid | 70 893 | 71 478 | 65 711 | 71 319 |
Helsestasjon og skolehelsetjenesten | 74 938 | 76 696 | 71 326 | 68 330 |
Helse- og sosialkontor | 653 104 | 638 781 | 614 532 | 625 063 |
NAV | 300 706 | 304 315 | 277 951 | 286 854 |
Fysio- og ergoterapitjenesten | 61 728 | 63 640 | 60 176 | 59 646 |
Barnevernstjenesten | 234 116 | 227 471 | 211 631 | 217 643 |
Helsehuset i Stavanger | 17 619 | 18 135 | 13 575 | 13 389 |
Hjemmebaserte tjenester | 85 247 | 84 892 | 52 511 | 87 350 |
Bo og aktivitet psykisk helse | 122 123 | 125 417 | 121 359 | 119 911 |
Bo og aktivitet nord og sør | 289 338 | 285 235 | 326 553 | 272 233 |
Alders- og sykehjem | 820 298 | 822 674 | 818 952 | 837 254 |
Stavanger legevakt | 49 847 | 48 681 | 47 784 | 52 582 |
Rehabiliteringsseksjonen | 46 984 | 45 131 | 46 582 | 47 113 |
Arbeidstreningsseksjonen | 12 711 | 12 746 | 13 448 | 11 228 |
Boligkontoret | 7 053 | 7 570 | 7 179 | 2 611 |
Flyktningseksjonen | 27 650 | 28 637 | 21 693 | 21 402 |
EMbo | 86 531 | 85 285 | 19 046 | 12 202 |
Dagsenter og avlastningsseksjonen | 161 810 | 164 793 | 109 980 | 152 522 |
Tekniske hjemmetjenester | 888 | 1 980 | 1 494 | 1 210 |
Krisesenteret i Stavanger | 12 688 | 12 455 | 12 217 | 11 939 |
Sentrale midler levekår | -126 789 | -119 982 | -79 940 | -136 677 |
Sentrale midler legetjeneste | 68 018 | 70 810 | 70 282 | 66 133 |
Sum Oppvekst og levekår | 5 715 159 | 5 731 571 | 5 469 123 | 5 712 253 |
Bymiljø og utbygging | ||||
Stab Bymiljø og utbygging | 7 188 | 10 270 | 6 095 | 5 864 |
Miljø | -8 148 | 935 | 41 | 4 968 |
Juridisk | 9 562 | 11 974 | 11 366 | 7 098 |
Stavanger Eiendom | 245 787 | 253 516 | 251 588 | -260 700 |
Park og vei | 144 840 | 149 855 | 146 272 | 147 740 |
Idrett | 90 975 | 93 507 | 85 847 | 126 742 |
Vannverket | -132 | 0 | 0 | 527 |
Avløpsverket | -12 | 0 | 0 | -576 |
Renovasjon | 102 | 140 | 140 | 68 |
Plan og anlegg | -347 | 24 | 0 | -294 |
Sum Bymiljø og utbygging | 489 815 | 520 221 | 501 349 | 31 435 |
Kultur og byutvikling | ||||
Stab Kultur og byutvikling | 6 720 | 8 136 | 12 332 | 11 845 |
Byggesaksavdelingen | 972 | 980 | 0 | 2 441 |
Planavdelinger | 35 128 | 35 740 | 34 817 | 37 867 |
Kulturavdelingen | 163 458 | 163 503 | 160 376 | 155 806 |
Sum Kultur og byutvikling | 206 277 | 208 359 | 207 525 | 207 959 |
Netto finansposter ført på tjenesteomr. | 2 | 0 | 0 | 75 |
Felles inntekter og utgifter | ||||
Sum felles inntekter og utgifter | 416 226 | 502 516 | 763 538 | 532 195 |
Sum fordelt til drift | 7 173 881 | 7 318 313 | 7 254 257 | 6 796 054 |
Hovedoversikt investering
Hovedoversikt investering (beløp i 1.000 kr) | Note | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|---|---|---|
Inntekter | |||||
Salg av driftsmidler og fast eiendom | 3 | 93 476 | 95 000 | 135 000 | 144 647 |
Andre salgsinntekter | 1 928 | 0 | 0 | 27 | |
Overføringer med krav til motytelse | 111 962 | 96 164 | 87 264 | 55 680 | |
Kompensasjon for merverdiavgift | 158 075 | 153 433 | 153 000 | 172 493 | |
Statlige overføringer | 3 | 10 810 | 20 550 | 67 150 | 23 324 |
Andre overføringer | 219 968 | 4 500 | 6 000 | 47 165 | |
Renteinntekter og utbytte | |||||
Sum inntekter | 596 219 | 369 647 | 448 414 | 443 334 | |
Utgifter | |||||
Lønnsutgifter | 2, 4 | 24 188 | 0 | 0 | 28 264 |
Sosiale utgifter | 2, 5 | 5 718 | 0 | 0 | 6 803 |
Kjøp av varer og tj. som inngår i tj.produksjon | 3 | 1 198 447 | 1 245 591 | 1 268 344 | 1 107 780 |
Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon | 11 352 | 0 | 0 | 19 881 | |
Overføringer | 161 509 | 1 081 | 0 | 172 495 | |
Renteutgifter og omkostninger | 0 | 0 | 0 | 4 | |
Fordelte utgifter | -168 789 | 0 | 0 | -173 385 | |
Sum utgifter | 22 | 1 232 425 | 1 246 672 | 1 268 344 | 1 161 843 |
Finanstransaksjoner | |||||
Avdrag på lån | 3 | 152 039 | 106 000 | 106 000 | 125 410 |
Utlån | 266 178 | 420 630 | 420 630 | 273 288 | |
Kjøp av aksjer og andeler | 51 574 | 52 800 | 25 100 | 30 195 | |
Avsatt til ubundne investeringsfond | 10 | 68 550 | 68 550 | 0 | 86 155 |
Avsatt til bundne investeringsfond | 10 | 63 533 | 0 | 0 | 53 294 |
Sum finansieringstransaksjoner | 601 875 | 647 980 | 551 730 | 568 342 | |
Finansieringsbehov | 1 238 081 | 1 525 005 | 1 371 660 | 1 286 851 | |
Dekket slik: | |||||
Bruk av lån | 709 850 | 1 055 881 | 967 861 | 884 932 | |
Mottatte avdrag på utlån | 3 | 206 662 | 151 554 | 156 954 | 191 036 |
Overført fra driftsbudsjettet | 10 | 179 667 | 179 515 | 152 690 | 205 874 |
Bruk av disposisjonsfond | 10 | 1 500 | 1 500 | 0 | 0 |
Bruk av bundne driftsfond | 10 | 1 013 | 0 | 0 | 0 |
Bruk av ubundne investeringsfond | 10 | 86 155 | 86 155 | 86 155 | 0 |
Bruk av bundne investeringsfond | 10 | 53 233 | 50 400 | 8 000 | 5 008 |
Sum finansiering | 1 238 081 | 1 525 005 | 1 371 660 | 1 286 851 | |
Udekket/udisponert | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Regnskapsskjema 2A – investering
Regnskapsskjema 2A (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|---|---|
Investeringer i anleggsmidler (jf. skjema 2b) | 1 232 425 | 1 246 672 | 1 268 344 | 1 161 843 |
Utlån og forskutteringer | 266 178 | 420 630 | 420 630 | 273 288 |
Kjøp av aksjer og andeler | 51 574 | 52 800 | 25 100 | 30 195 |
Avdrag på lån | 152 039 | 106 000 | 106 000 | 125 410 |
Avsetninger | 132 083 | 68 550 | 0 | 139 449 |
Årets finansieringsbehov | 1 834 300 | 1 894 652 | 1 820 074 | 1 730 185 |
Finansiert slik: | ||||
Bruk av lånemidler | 709 850 | 1 055 881 | 967 861 | 884 932 |
Inntekter fra salg av anleggsmidler | 93 476 | 95 000 | 135 000 | 144 647 |
Tilskudd til investeringer | 230 778 | 25 050 | 73 150 | 70 489 |
Kompensasjon for merverdiavgift | 158 075 | 153 433 | 153 000 | 172 493 |
Mottatte avdrag på utlån og refusjoner | 318 625 | 247 718 | 244 218 | 246 715 |
Andre inntekter | 1 928 | 0 | 0 | 27 |
Sum ekstern finansiering | 1 512 732 | 1 577 082 | 1 573 229 | 1 519 303 |
Overført fra driftsregnskapet | 179 667 | 179 515 | 152 690 | 205 874 |
Bruk av avsetninger | 141 901 | 138 055 | 94 155 | 5 008 |
Sum finansiering | 1 834 300 | 1 894 652 | 1 820 074 | 1 730 185 |
Udekket/udisponert | 0 | 0 | 0 | 0 |
Regnskapsskjema 2B – investering
Prosjektnr | Prosjektnavn (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|---|---|---|
Rådmann, stab og støttefunksjoner | |||||
3711001 | Flytting av datasentre | 0 | 0 | 0 | 284 |
3711002 | Ny hjemmeside kommunikasjon | 3200 | 2000 | 0 | 0 |
3711003 | Inventar-utstyr byarkivet | 165 | 0 | 0 | 513 |
3711004 | Utstyr it-avdelingen | 0 | 0 | 0 | 282 |
3711006 | Back up løsning it-2017 | 4329 | 3000 | 0 | 0 |
3811001 | Digitalisering av eiendomsarkiv | 0 | 0 | 1800 | 0 |
3811002 | Avvik og varslingssystem | 0 | 1 800 | 0 | 0 |
3844065 | Skoler investering i iks/smasrtteknolo | 2 826 | 2 000 | 0 | 0 |
391450141 | Nytt sak/arkivsystem | 0 | 0 | 0 | 374 |
Oppvekst og levekår | |||||
3722001 | It i undervisning / utskifting | 12 896 | 12 932 | 0 | 2 894 |
3722002 | It i barnehager | 0 | 0 | 0 | 395 |
3722003 | Utstyr oppvekst | 125 | 125 | 0 | 722 |
3722005 | Chromebook skoler | 653 | 0 | 0 | 0 |
3733001 | Utstyr gjelder hele levekår | 1 215 | 966 | 0 | 1 168 |
3733003 | Biler | 3 250 | 2 459 | 2 300 | 1 603 |
3733004 | Nødnett-telefoner levekår | 0 | 250 | 0 | 0 |
3744006 | Helsehuset i stavanger | 3 256 | 2 000 | 2 000 | 0 |
3833001 | Utskifting alarmer / mottakssentraler | 4 702 | 5 407 | 0 | 0 |
3833002 | Velferdsteknologi | 400 | 1 940 | 2 000 | 0 |
3833003 | Områdeløft hillevåg (ansvar 300000) | 0 | 301 | 1 000 | 0 |
3844023 | Dagtilbud psykisk utviklingshemmede | 859 | 0 | 0 | 0 |
3844052 | Boligtilbud demente | 0 | 1 425 | 0 | 0 |
31142002 | Utstyr johannes voksenopplæring | 0 | 0 | 0 | -418 |
391244868 | Lokalmedisinsk senter | 0 | 0 | 0 | 683 |
391433000 | Storhaug områdeløft | 0 | 0 | 2 000 | 0 |
Bymiljø og utbygging | |||||
203 | Bjergstedvisjonen | 0 | 0 | 0 | 32 |
207 | Stavanger forum, områdeutvikling | 0 | 0 | 0 | 250 |
208 | Stavanger forum, energisentral | 1 973 | 0 | 0 | 5 831 |
209 | Jåttavågen 2 | 0 | 0 | 0 | 190 |
212 | Lervig reguleringsplan 2218 | 0 | 0 | 0 | 10 000 |
214 | Hafrsfjord eiendomsutvikling | 0 | 0 | 0 | 38 |
216 | Ryfast | 0 | 0 | 0 | 247 |
1000 | Kjøp/salg eiend. | 0 | 1 901 | 5 000 | 0 |
1090 | Husabø | 0 | 0 | 0 | 1 544 |
1150 | Jåttåvågen-området | 0 | 0 | 0 | 4 391 |
1280 | Urban sjøfro5003nt | 534 | 530 | 0 | 1 158 |
1350 | Friområde/veier bolig | 0 | 0 | 0 | 868 |
1351 | Folkebadet | 2 302 | 5 000 | 5 000 | 42 |
1360 | Friområde/veier næring | 0 | 0 | 0 | 201 |
1400 | Revheim | 0 | 0 | 0 | 199 |
1460 | Nytorget | 0 | 0 | 0 | 92 |
1500 | Torfæusgate (holme egenes) | 0 | 0 | 0 | 329 |
1980 | Samleprosjekt | 0 | 0 | 0 | 419 |
1990 | Samleprosjekt | 0 | 0 | 0 | 48 924 |
4000 | Kjøp boliger vanskeligstilte | 0 | 0 | 0 | 7 648 |
4013 | Uforutsett rehab kultur og museumsbygg | 0 | 1 | 0 | 0 |
4021 | Bhg inventar og utstyr | 489 | 1 000 | 1 000 | 387 |
4112 | Stavanger forum ny ishall | 2 | 0 | 0 | 992 |
4223 | Madlavoll skole ny ato-avd/ombygging | 0 | 0 | 0 | 700 |
4224 | Lenden skole ombygg johannes | 0 | 0 | 0 | 752 |
4300 | 8 sifret byggeprosjekter stavanger eie | 365 | 1 500 | 1 500 | 1 750 |
4333 | Haugåsveien 26/28 15 nye leiligh | 445 | 500 | 20 500 | 1 212 |
4334 | Oddahagen 13 8 nye leiligh | 0 | 0 | 0 | 1 802 |
4337 | Lervik sykehjem | 106 916 | 120 000 | 146 500 | 211 357 |
4700 | Rehab. Adm.Senter | 222 | 999 | 1 000 | 6 950 |
4703 | Inventar/utstyr/uteanlegg | 1 713 | 2 000 | 2 000 | 1 919 |
4705 | Uforutsett rehab bhg | 2 953 | 5 000 | 2 000 | 7 081 |
4706 | Uforutsett rehab. Skoler | 11 286 | 2 500 | 2 500 | 13 140 |
4710 | Rehab. Eldre boliger | 0 | 0 | 0 | -173 |
4711 | Rehab. Inst./bofel. M.V. | 2 468 | 1 000 | 1 000 | 3 535 |
4712 | Rehab. Idrettshaller | 793 | 2 500 | 500 | 0 |
4807 | Legionella nytt | 0 | 0 | 0 | 217 |
4814 | Kløverenga barnehage | 0 | 0 | 0 | 626 |
4819 | Tou tilstandsanalyse | 19 478 | 18 200 | 2 000 | 17 031 |
4836 | Lassahagen bofellesskap | 0 | 0 | 0 | 3 959 |
4844 | Svømmehall kvernevik | 2 790 | 0 | 0 | 20 333 |
4845 | Svømmehall hundvåg | 736 | 0 | 0 | 1 344 |
4850 | Utstillingshall | 16 | 0 | 0 | 803 |
4852 | Emmaus barnehage sør | 351 | 0 | 0 | 28 634 |
4853 | Tastahallen | 0 | 0 | 0 | -149 |
4870 | Reparasjon orgel domkirken | 0 | 0 | 0 | 221 |
4913 | Avfallsanlegg ved 4 sykehjem | 3 095 | 2 000 | 0 | 21 |
8900 | Prosjektkostnader til fordeling | 890 | 0 | 0 | 832 |
9991 | Generell fin. Salg av eiendom/råmark | 478 | 0 | 0 | 1 311 |
3716005 | Kjøp av nye søppelspann | 1 540 | 2 000 | 2 000 | 1 861 |
3716036 | Miljøstasjoner | 25 | 0 | 0 | 59 |
3716072 | Nedgravde containere | 2 647 | 2 200 | 2 200 | 3 182 |
3726004 | Byomforming | 409 | 2 000 | 2 000 | 647 |
3726005 | Reperasjonslag | 0 | 0 | 0 | 575 |
3726021 | Vannmålere - off ledninger | 818 | 600 | 600 | 152 |
3726024 | Ringledninger-forsterkninger | 2 822 | 2 400 | 2 400 | 1 236 |
3726026 | Vannledninger-utbyggingsområder | 2 064 | 5 000 | 5 000 | 2 626 |
3726027 | Fornyelse -renovering | 28 439 | 28 000 | 25 000 | 29 298 |
3726029 | Desinfeksjon etc. | 0 | 0 | 0 | 567 |
3726031 | Lekkasjereduksjon | 625 | 0 | 0 | 642 |
3726048 | Straktiltak | 672 | 2 000 | 2 000 | 3 399 |
3726049 | Biler vann | 0 | 0 | 0 | 308 |
3736011 | Byomforming | 451 | 5 000 | 5 000 | 4 394 |
3736028 | Kloakkrammeplan | 102 | 0 | 0 | 4 259 |
3736029 | Separering | 10 633 | 11 000 | 11 000 | 11 258 |
3736030 | Fornyelse og renovering | 42 418 | 38 000 | 35 000 | 43 417 |
3736048 | Strakstiltak | 5 075 | 2 500 | 2 500 | 2 987 |
3736082 | Nedbørsmålere | 0 | 0 | 0 | 63 |
3744004 | Godeset skole, modulbygg | 53 | 0 | 11 900 | 0 |
3744005 | Gausel skole, modulbygg | 57 | 0 | 11 000 | 0 |
3744007 | Nytt sykesignalanlegg | 0 | -500 | -2 000 | 0 |
3744008 | Rehabilitering av badene ved fire syke | 29 431 | 40 000 | 40 000 | 0 |
3744009 | Hinna idrettsanlegg inkl. Rekkefølgekr | 668 | 5 000 | 5 000 | 0 |
3744010 | Rehabilitering av eiendomsmassen | 5 482 | 9 000 | 25 000 | 0 |
3765003 | Løkker, baner, skate | 967 | 1 000 | 6 100 | 992 |
3765014 | Rehabilitering idrettsanlegg | 4 882 | 4 700 | 6 000 | 3 322 |
3765021 | Rehabilitering parkanlegg | 414 | 200 | 700 | 508 |
3765023 | Prosjekt friområde | 11 051 | 14 486 | 10 000 | 12 390 |
3765032 | Kunst i offentlige rom (lekeplasser) | 0 | 0 | 1 000 | 0 |
3765033 | Ny målestasjon schancheholen | 41 | 1 | 0 | 0 |
3766001 | Nylund skole - uteareal | 53 | 3 200 | 3 200 | 0 |
3766010 | Sykkel | 0 | 0 | 2 500 | 0 |
3766013 | Nye veianlegg | 0 | 0 | 2 100 | 0 |
3766014 | Trafikksikkerhet | 1 728 | 1 600 | 22 300 | 652 |
3766015 | Gatelys | 7 371 | 6 300 | 10 000 | 5 228 |
3766017 | Miljø og gatetun | 0 | 0 | 3 500 | 0 |
3766019 | Asfaltering | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 4 985 |
3766022 | El-biler park og vei | 478 | 478 | 0 | 0 |
3766052 | Rehabilitering | 0 | 0 | 1 500 | 0 |
3766062 | Sentrum | 0 | 0 | 6 000 | 0 |
3766910 | Utearealer skoler | 557 | 4 300 | 8 000 | 0 |
3766912 | Rehabilitering av kaier og uteområder | 0 | 0 | 16 264 | 0 |
3769001 | Ishockeyvant - stavanger ishall | 0 | 4 000 | 4 000 | 0 |
3788003 | Kjøp av tomt til kommunale bygg | 241 | 0 | 0 | 25 |
3806001 | El-biler utbygging | 0 | 0 | 0 | 159 |
3826001 | Ryfast vannverket | 5 000 | 10 000 | 10 000 | 5 000 |
3836001 | Ryfast/pumpest. Avløpsverket | 5 000 | 10 000 | 10 000 | 5 000 |
3844001 | Energitiltak kommunale bygg | 25 869 | 23 500 | 19 000 | 22 405 |
3844002 | Varmesentral olav kyrresgate 19 | 20 158 | 20 450 | 17 450 | 10 030 |
3844003 | Olav kyrresgate 19 og stavanger svømme | 59 882 | 103 000 | 103 000 | 11 955 |
3844004 | Kongsgata47/49, rehabilitering | 9 594 | 13 200 | 0 | 822 |
3844005 | Olav kyrresgate 23, taktekking | 4 447 | 5 000 | 0 | 6 565 |
3844007 | Madlamark skole, nybygg | 1 635 | 5 000 | 5 000 | 609 |
3844008 | Vaulen skole, nybygg og utvidelse | 287 | 2 000 | 2 000 | 0 |
3844010 | Skeie skole modulbygg, 3 klasser | 15 373 | 18 000 | 17 000 | 0 |
3844011 | Jåtten skole nybygg 14 rom | 187 | 0 | 0 | 1 698 |
3844013 | Tastaveden skole rehabilitering | 79 | 1 000 | 10 000 | 637 |
3844015 | Hundvåg skole - utbygging | 12 592 | 20 000 | 37 500 | 1 136 |
3844016 | Gautesete skole - reform 2006 -rehbili | 4 550 | 6 000 | 11 300 | 515 |
3844018 | Ytre tasta barnehage, rehabilitering a | 9 | 0 | 0 | 0 |
3844021 | Selveide boliger i bofellesskap for pe | 22 | 500 | 15 000 | 115 |
3844023 | Dagtilbud psykisk utviklingshemmede | 0 | 3 000 | 3 000 | 0 |
3844024 | Hetlandshallen dobbelhall | 40 222 | 34 499 | 30 000 | 1 171 |
3844025 | Stavanger idrettshall , garderober / f | 13 836 | 22 600 | 2 000 | 0 |
3844027 | Krematoriet, skifte tak | 0 | 0 | 0 | 2 803 |
3844028 | Bekkefaret kirke, rehabilitering | 8 001 | 20 000 | 20 000 | 777 |
3844029 | Rehabilitering, vålandstårnet | 0 | 0 | 0 | 1 359 |
3844031 | Fredrikke qvams gate 12 bofellesskap, | 968 | 6 700 | 2 000 | 823 |
3844033 | El-biler | 0 | 0 | 0 | 476 |
3844034 | Krisesenter for menn | 0 | 0 | 0 | 37 |
3844035 | Nylund skole, utbygging | 127 | 0 | 0 | 31 |
3844036 | Lunde skole invendig | 12 471 | 14 000 | 14 000 | 1 887 |
3844038 | Lasssahagen rehabilitering / ombygging | 4 951 | 9 100 | 10 000 | 298 |
3844040 | Oppgradering av signalanlegg | 715 | 1 500 | 1 000 | 2 217 |
3844041 | Lås på medisinrom/vaktrom | 947 | 1 000 | 1 000 | 997 |
3844044 | Energitiltak i kommunale bygg | 20 166 | 18 800 | 14 500 | 3 145 |
3844048 | Strømmålere utskifting | 0 | 3 200 | 1 200 | 0 |
3844049 | Tasta barnehage | 844 | 3 500 | 15 000 | 163 |
3844050 | Tastavarden barnehage | 524 | 3 000 | 0 | 104 |
3844051 | Ytre tasta barnehage, utvidelse | 1 615 | 3 100 | 3 100 | 8 093 |
3844052 | Boligtilbud demente | 627 | 575 | 1 500 | 0 |
3844055 | Cricketbane tilrettelegging, interkomm | 220 | 300 | 3 000 | 3 |
3844057 | Kannik skole, utvidelse | 10 623 | 15 000 | 11 000 | 1 363 |
3844058 | Rehabilitering, tiltakspakke fra state | 10 197 | 0 | 0 | 18 229 |
3844059 | Sunde og kvernevik bydelshus | 821 | 2 000 | 2 000 | 602 |
3844060 | Nye tou, 2. Byggetrinn | 21 023 | 40 000 | 20 000 | 0 |
3844063 | Madlamark skole idrettshall | 75 | 500 | 5 000 | 0 |
3844064 | Vålandstårnets venner | 0 | 0 | 0 | 162 |
3844065 | Skoler investering i iks/smasrtteknolo | 0 | 0 | 2 000 | 0 |
3844066 | Investering smartteknologi (ansvar 400 | 0 | 10 000 | 10 000 | 0 |
3844077 | Mulighetsstudie rådhuset | 111 | 2 000 | 0 | 0 |
3846001 | El-biler renovasjon og miljø | 0 | 0 | 0 | 159 |
3865003 | Løkker, baner, skate, byggeprosjekt | 1 248 | 1 250 | 0 | 2 127 |
3865014 | Rehabilitering idrettsanlegg, byggepro | 1 695 | 1 700 | 0 | 4 931 |
3865026 | Treningspark på emmaus | 937 | 0 | 0 | 2 614 |
3866001 | Utskifting av gatelysarmatur som inneh | 14 523 | 10 000 | 10 000 | 4 910 |
3866002 | Nytt garderobeanlegg midjord | 12 034 | 11 800 | 11 800 | 20 302 |
3866003 | Konserthuset | 513 | 0 | 0 | 26 |
3866004 | Turvei hundvåg-ryfast | 0 | 0 | 0 | 971 |
3866005 | Hillevåg torg | 39 | 0 | 0 | 0 |
3866006 | Tivolifjellet | 454 | 2 000 | 0 | 32 |
3866007 | Kunstgressbaner, rehabilitering | 21 860 | 21 000 | 21 000 | 7 062 |
3866008 | Økt opparbeidelse av friområder | 2 222 | 1 200 | 2 000 | 1 206 |
3866009 | Ekstra rehab utearealer skoler | 0 | 0 | 0 | 304 |
3866010 | Ekstra rehab utearealer barnehager | 0 | 0 | 0 | 1 374 |
3866011 | Hillevåg torg | 11 548 | 13 000 | 8 000 | 503 |
3866012 | Kvernevik ring | 8 228 | 8 417 | 0 | 3 583 |
3866013 | Nye veianlegg, byggeprosjekter | 849 | 900 | 0 | 2 183 |
3866014 | Trafikksikkerhet, byggeprosjekt | 3 080 | 1 900 | 0 | 2 250 |
3866015 | Gatelys byggeprosjekt | 560 | 1 700 | 0 | 975 |
3866017 | Miljø og gatetun, byggeprosjekt | 5 468 | 5 200 | 0 | 2 413 |
3866018 | Rehab sykkelruter | 539 | 0 | 0 | 10 422 |
3866020 | Opprustning av historiske hager | 2 672 | 2 607 | 0 | 393 |
3866021 | Lekeplasser på våland | 0 | 0 | 0 | 1 026 |
3866022 | Opprustning av skolevei | 100 | 100 | 0 | 400 |
3866023 | Opprustning av området rundt vålandstå | 2 553 | 2 722 | 0 | 278 |
3866024 | Langøy kai nordøst - vedlikeholdsmidle | 59 | 6 000 | 0 | 0 |
3866025 | Peiseren vassøy - vedlikeholdsmidler 2 | 36 | 3 000 | 0 | 0 |
3866026 | Klubben kai jåttåvågen - vedlikeholds | 1 503 | 6 500 | 0 | 0 |
3866027 | Husebøstykket barnehage - vedlikeholds | 468 | 1 000 | 0 | 0 |
3866028 | Stokka barnehage - vedlikeholdsmidler | 1 237 | 1 100 | 0 | 0 |
3866029 | Mariemarka barnehage vedlikeholdsmidle | 23 | 1 164 | 0 | 0 |
3866030 | Kannik skole ballbinge - vedlikeholdmi | 472 | 1 400 | 0 | 0 |
3866031 | Vannassen barnehage - vedlikeholdsmidl | 547 | 1 300 | 0 | 0 |
3866032 | Kongsgata prosjektering og rehabiliter | 246 | 2 500 | 0 | 0 |
3866034 | Dreneringstiltak - vedlikeholdsutgifte | 2 916 | 3 000 | 0 | 0 |
3866035 | Flomvernutstyr | 263 | 244 | 0 | 0 |
3866036 | Tielvene | 29 | 2 175 | 0 | 0 |
3866052 | Rehabilitering vei, byggeprosjekt | 33 | 0 | 0 | 1 750 |
3866062 | Sentrum, byggeprosjekt | 656 | 500 | 0 | 605 |
3866063 | Hundeluftgårder (ansvar 606000) | 0 | 400 | 400 | 0 |
3866064 | Trafikksikring jåtten (ansvar 606000) | 936 | 500 | 5 000 | 0 |
3866910 | Utearealer skoler, byggeprosjekt | 8 546 | 4 600 | 0 | 8 729 |
3882001 | Brannstasjon | 10 | 0 | 0 | 26 |
3888005 | Rehabilitering sak 217/15 i bystyre | 0 | 0 | 8 000 | 0 |
3888006 | Prosjekt utfylling-bruk av rogfast-/ry | 0 | 4 950 | 1 500 | 50 |
3896001 | El-biler idrett | 0 | 0 | 0 | 159 |
3915763 | Sanering avløp | 1 875 | 0 | 0 | 8 |
39138218 | Diverse forprosjekter utbygging | 26 | 0 | 0 | 3 732 |
301244862 | Teknisk utstyr driftssentral | 0 | 0 | 0 | 71 |
301244875 | Sølvberget kf, diverse investeringer | 0 | 0 | 0 | -13 |
301344714 | Hinna skole, reparasjon av tak | 0 | 0 | 0 | 600 |
391244000 | Kjøp boliger vanskeligst | 21 848 | 29 100 | 31 800 | 2 576 |
391244874 | Holme egenes rehab | 2 768 | 3 350 | 2 130 | 1 185 |
391244877 | Nødstrøm-aggregat-sykehjem | 988 | 1 900 | 0 | 83 |
391244883 | Eiganes skole - planlegging | 6 402 | 7 500 | 0 | 123 356 |
391265003 | Løkker,baner,skate og nærmiljø, byggep | 46 | 300 | 0 | 78 |
391266010 | Sykkel, byggeprosjekt | 413 | 0 | 0 | 736 |
391266013 | Nye veianlegg, byggeprosjekt | 3 804 | 1 200 | 0 | 112 |
391266014 | Trafikksikkerhet, byggeprosjekt | 201 | 0 | 0 | 221 |
391266017 | Miljø og gatetun, byggeprosjekt | 851 | 700 | 0 | 923 |
391266091 | Kulvert over motorveien | 22 953 | 38 200 | 88 200 | 82 073 |
391266910 | Utearealer skoler, byggeprosjekt | 0 | 0 | 0 | 37 |
391276340 | Sanering avløp poa 2012 | 0 | 0 | 0 | 15 |
391344885 | Stokkatunet barnehage | 200 | 0 | 0 | 1 958 |
391344887 | Tjensvoll gravlund, urnefelter og kist | 0 | 0 | 0 | 16 |
391365003 | Løkker,baner,skate og nærmiljø, byggep | 748 | 2 050 | 0 | 9 642 |
391365014 | Rehabilitering idrettsanlegg, byggepro | 0 | 0 | 0 | 22 |
391365032 | Kunst i offentlig rom(lekeplasser), by | 2 765 | 1 000 | 0 | 420 |
391366010 | Sykkel, byggeprosjekt | 23 733 | 15 800 | 0 | 2 255 |
391366013 | Nye veianlegg, byggeprosjekt | 80 | 0 | 0 | 870 |
391366015 | Gatelys, byggeprosjekt | 0 | 0 | 0 | 2 257 |
391366018 | Sykkelstrategi | 10 793 | 12 500 | 10 000 | -156 |
391366019 | Flaskehalsutbedring | 0 | 1 000 | 19 000 | 0 |
391366020 | Gang-/sykkelsti austre åmøy | 4 | 0 | 5 000 | 0 |
391366062 | Sentrum, byggeprosjekt | 14 | 0 | 0 | 2 239 |
391444800 | Storhaug skole sfo bygg | 0 | 0 | 0 | 962 |
391444802 | Fransk barnehage v/ eiganes skole | 0 | 0 | 0 | 4 368 |
391444803 | Bjørn farmandsgate 25 bofellsskap puh | 27 357 | 23 000 | 23 000 | 5 167 |
391444805 | Hetlandshallen utvendig tak | 1 | 0 | 0 | 8 357 |
391444808 | Vålandsbassengene | 1 852 | 1 800 | 21 800 | 7 796 |
391444814 | Storhaug bydel ny barneskole | 105 | 2 500 | 2 500 | 0 |
391444819 | Nye gamlingen | 40 965 | 44 850 | 36 800 | 62 474 |
391444821 | Domkirken 2025 | 19 625 | 20 000 | 20 000 | 11 522 |
391465003 | Friområder | 21 | 500 | 0 | 2 100 |
391465014 | Disposisjonsplaner | 15 | 0 | 0 | 266 |
391465024 | Omlegging skolegårder | 0 | 0 | 0 | 96 |
391465025 | Tasta skatepark | 2 222 | 570 | 0 | 19 565 |
391465026 | Levekårsløft storhaug | 1 812 | 3 000 | 0 | 454 |
391465027 | Tasta skatepark del 2 | 8 262 | 20 000 | 12 000 | 519 |
391466014 | Diverse veier | 12 999 | 24 668 | 0 | 5 990 |
391466015 | Diverse | 1 354 | 0 | 0 | 7 487 |
391466017 | Kannik etappe 3 | 0 | 0 | 0 | 1 645 |
391466018 | Consul sigvald bergensensvei | 285 | 0 | 0 | 4 106 |
391466052 | Hundvåg ring | 20 | 1 500 | 0 | 75 |
391482090 | Jåttåvågen områdeutvikling (ferdig 201 | 0 | 1 900 | 1 900 | 26 250 |
Kultur og byutvikling | |||||
4747 | Jåtten øst barnehage | 36 | 0 | 0 | 878 |
7081 | Kunstnerisk utsmykking | 2 478 | 0 | 0 | 1 737 |
3811001 | Digitalisering av eiendomsarkiv | 2 683 | 5 405 | 0 | 2 592 |
3870001 | El-biler stab kb | 0 | 0 | 0 | 317 |
Felles inntekter og utgifter | |||||
9990 | Generell finansiering | -1 179 | 0 | 0 | 1 355 |
9992 | Mva - justeringsrett/plikt | 0 | 0 | 0 | 352 |
378001 | Digitalisering av kart for gravlund | 0 | 0 | 0 | 600 |
378003 | Ikt-midler folkevalgte | 625 | 625 | 0 | 235 |
378006 | Web-tv til bystyresalen og formanskaps | 511 | 600 | 0 | 0 |
3888002 | Oppgradering kirkeparker og gravlunder | 0 | 2 000 | 2 000 | 0 |
3888003 | Utredning av trykk- og avløpsledninger | 0 | 400 | 400 | 0 |
3888004 | Prosjektering tasta gravlund | 0 | 200 | 200 | 0 |
4800001 | Tastarustå bydelspark trinn 1 og kvart | 366 | 0 | 0 | 0 |
4800002 | Hinna park, infrastruktur | 26 612 | 0 | 0 | -355 |
4800003 | Tou næringspark, infrastuktur | 646 | 0 | 0 | 0 |
4800004 | Jm norge as | 211 | 0 | 0 | -54 |
4800005 | Tastarustå bydelspark 2 | 10 910 | 0 | 0 | 0 |
4800007 | 2020 park as -vei og va-anlegg | 11 014 | 0 | 0 | 0 |
4800008 | Hinna park as - ledningsnett | 4 104 | 0 | 0 | 0 |
4800009 | Hinna park as - grøntanlegg | 10 579 | 0 | 0 | 0 |
4800010 | Hinna park as vei og va-anlegg | 10 374 | 0 | 0 | 0 |
4800011 | Hinna prk as - friområde/grøntanlegg | 32 137 | 0 | 0 | 0 |
4800012 | Sameiet grannesveien - va anlegg | 2 321 | 0 | 0 | 0 |
4800013 | Haugesundgata eiendom as - grøntanlegg | 10 057 | 0 | 0 | 0 |
4800014 | Møldalhagen as - vei og va-anlegg | 14 840 | 0 | 0 | 0 |
4800015 | Tastarustå 20111 | 69 136 | 0 | 0 | 0 |
4800016 | Øvre straen 2012 borgermester middelth | 3 505 | 0 | 0 | 0 |
4800017 | Gosen næringsselskap 2014 vei | 1 864 | 0 | 0 | 0 |
4800018 | Ipark eiendom 2017 vei- og va anlegg | 8 286 | 0 | 0 | 0 |
4800019 | Jm norge 2017 vei | 4 650 | 0 | 0 | 0 |
Sum investeringer i anleggsmidler | 1 232 425 | 1 246 672 | 1 268 344 | 1 161 843 |
Hovedoversikt balanse
Hovedoversikt balanse (beløp i 1.000 kr) | Note | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|---|
EIENDELER | |||
Anleggsmidler | 26 001 548 | 24 723 218 | |
Faste eiendommer og anlegg | 7 | 13 003 615 | 12 420 913 |
Utstyr, maskiner og transportmidler | 7 | 618 395 | 511 879 |
Utlån | 11 | 2 682 166 | 2 702 043 |
Konserninterne langsiktige fordringer | 11, 16 | 884 591 | 835 200 |
Aksjer og andeler | 12 | 718 273 | 685 881 |
Pensjonsmidler | 5 | 8 094 508 | 7 567 302 |
Omløpsmidler | 3 051 878 | 2 757 607 | |
Kortsiktige fordringer | 13 | 559 956 | 620 466 |
Konserninterne kortsiktige fordringer | 13, 16 | 29 245 | 17 809 |
Premieavvik | 5 | 372 805 | 389 708 |
Aksjer og andeler | 14 | 0 | 998 |
Obligasjoner | 14 | 525 346 | 450 931 |
Kasse, postgiro, bankinnskudd | 1 564 527 | 1 277 695 | |
SUM EIENDELER | 29 053 426 | 27 480 825 | |
EGENKAPITAL OG GJELD | |||
Egenkapital | 9 384 620 | 8 435 317 | |
Disposisjonsfond | 10 | 543 698 | 346 858 |
Bundne driftsfond | 10 | 195 410 | 149 986 |
Ubundne investeringsfond | 10 | 80 400 | 98 005 |
Bundne investeringsfond | 10 | 109 474 | 99 175 |
Regnskapsmessig mindreforbruk | 17 | 178 148 | 159 387 |
Kapitalkonto | 23 | 8 317 331 | 7 621 748 |
Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest | 15 | -39 841 | -39 841 |
Langsiktig gjeld | 18 062 900 | 17 359 217 | |
Pensjonsforpliktelser | 5 | 9 927 872 | 9 561 690 |
Ihendehaverobligasjonslån | 9 | 4 790 000 | 3 090 000 |
Sertifikatlån | 9 | 150 000 | 1 389 175 |
Andre lån | 9 | 3 131 028 | 3 254 353 |
Konsernintern langsiktig gjeld | 9, 16 | 64 000 | 64 000 |
Kortsiktig gjeld | 1 605 906 | 1 686 290 | |
Annen kortsiktig gjeld | 16 | 1 605 906 | 1 686 290 |
SUM EGENKAPITAL OG GJELD | 29 053 426 | 27 480 825 | |
MEMORIAKONTI | |||
Memoriakonto | 431 277 | 322 888 | |
Ubrukte lånemidler | 410 003 | 289 853 | |
Andre memoriakonti | 21 275 | 33 035 | |
Motkonto til memoriakontiene | -431 277 | -322 888 |
Endring i arbeidskapital
Endring av arbeidskapital i Bevilgningsregnskapet (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Anskaffelse av midler | ||
Inntekter driftsdel | 10 071 787 | 9 771 579 |
Inntekter investeringsdel | 596 219 | 443 334 |
Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner | 1 355 517 | 1 476 319 |
Sum anskaffelse av midler | 12 023 523 | 11 691 233 |
Anvendelse av midler | ||
Utgifter driftsdel | 9 501 344 | 9 095 435 |
Utgifter investeringsdel | 1 232 425 | 1 161 838 |
Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner | 1 036 034 | 1 021 059 |
Sum anvendelse av midler | 11 769 803 | 11 278 332 |
Anskaffelse - anvendelse av midler | 253 720 | 412 901 |
Endring i ubrukte lånemidler | 120 150 | -83 727 |
Endring/korrigering arbeidskapital * | 787 | -9 038 |
Endring i arbeidskapital | 374 656 | 320 136 |
* | ||
* Hovedsakelig endring omløpsmidler ifm. korrigering utlån og opprettelse av nye kommunale foretak 2016. |
Endring av arbeidskapital i Balanseregnskapet (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Omløpsmidler | ||
Endring betalingsmidler | 286 833 | 447 005 |
Endring obligasjoner | 74 415 | 25 770 |
Endring kortsiktige fordringer | -49 075 | -58 294 |
Premieavvik | -16 903 | -21 243 |
Endring aksjer og andeler | -998 | 20 |
Endring omløpsmidler | 294 272 | 393 259 |
Kortsiktig gjeld | ||
Endring annen kortsiktig gjeld | 80 384 | -73 124 |
Endring arbeidskapital | 374 656 | 320 136 |
Regnskapsprinsipper
Årsregnskapet er ført i overenstemmelse med god kommunal regnskapsskikk, herunder kommunale regnskapsstandarder, (KRS), utgitt av forening for god kommunal regnskapsskikk, (GKRS).
Regnskapsprinsipper
Kommuneregnskapet er finansielt orientert, og skal vise alle økonomiske midler som er tilgjengelige i året, og anvendelsen av disse.
Regnskapet føres etter bruttoprinsippet. Det betyr at det ikke gjøres fradrag i inntekter for tilhørende utgifter og heller ikke fradrag i utgifter for tilhørende inntekter.
Inntekter og utgifter skal tidsmessig plasseres i det året som følger av anordningsprinsippet. Anordningsprinsippet betyr at alle kjente utgifter og inntekter i løpet av året som vedrører kommunens virksomhet skal fremgå av drifts- eller investeringsregnskapet i året, enten de er betalt eller ikke.
I den grad enkelte utgifter, utbetalinger, inntekter eller innbetalinger ikke kan fastsettes eksakt ved tidspunktet for regnskapsavleggelsen, registreres et anslag i årsregnskapet (beste estimat).
For lån er kun den delen av lånet som faktisk er brukt i løpet av året ført i investeringsregnskapet. Den delen av lånet som ikke er brukt, er registrert som memoriapost.
Ved opprettelse av nye foretak overføres verdier og forpliktelser i tråd med kontinuitetsprinsippet.
Virkning av endring i regnskapsprinsipp
Som følge av endringer i forskrift om årsregnskap og årsberetning skal virkning i regnskapsprinsipp føres mot egne egenkapitalkontoer for endring av regnskapsprinsipp.
Mva-plikt og mva-kompensasjon
Kommunen følger reglene i mva-loven for de tjenesteområdene som er omfattet av loven. For kommunens øvrige virksomheter, eksklusiv de som er i konkurranse med andre, krever kommunen inn mva-kompensasjonen.
Private alders- og sykehjem og barnehager
Stavanger kommune dekker driftskostnader til private barnehager og private alders- og sykehjem. Etter KOSTRA-forskriften skal slike kostnader ikke inngå i kommunens lønnskostnader/andre driftskostnader, men regnskapsførers som kjøp av tjenester som erstatter kommunal egenproduksjon.
Kommunen fakturerer foreldrebetalingen for alle private barnehager med kommunalt tilskudd. Alle egenbetalinger i alders-og sykehjem faktureres, bokføres og innkreves i kommunens regnskaper. Dette godskrives de aktuelle alders- og sykehjem når kommunen beregner sin andel av utgiftene.
Selvkostberegninger
På de områder der selvkost er satt som den rettslige rammen for hva kommunen kan kreve av brukerbetalinger beregner kommunen selvkost etter retningslinjer av kommunal- og regionaldepartementet i dokument H-3/14. Det tas mindre enn selvkost innenfor følgende områder:
- Barnehager
- Kommunale boliger
- Pleie- og omsorgstjenester
- Skolefritidsordningen
Klassifisering av anleggsmidler og omløpsmidler
Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk for kommunen er i balanseregnskapet klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er omløpsmidler. Fordringer knyttet til egen vare- og tjenesteproduksjon, samt markedsbaserte verdipapir som inngår i en handelsportefølje er omløpsmidler.
Kommunen følger KRS(F) nr 4 ved avgrensningen mellom driftsregnskapet og investeringsregnskapet. Standarden har særlig betydning for skille mellom vedlikehold og påkostning i forhold til anleggsmidler. Utgifter som påløper for å opprettholde anleggsmiddelets kvalitetsnivå utgiftsføres i driftsregnskapet. Utgifter som representerer en standardheving av anleggsmiddelet utover standarden ved anskaffelsen, utgiftsføres i investeringsregnskapet og aktiveres på anleggsmiddelet i balansen.
Tilskudd til investeringer føres brutto, og det gjøres således ikke fradrag for disse beløp ved aktivering og avskrivning av anleggsmiddelet.
Kommunen har porteføljefinansiering av investeringene.
Klassifisering av gjeld
Langsiktig gjeld er knyttet til formålene i kommunelovens § 50 med unntak av pensjonsforpliktelsene. All annen gjeld er kortsiktig gjeld.
Vurdering av omløpsmidler
Utestående fordringer
Utestående fordringer er bokført til kostpris. Tap på utestående fordringer avskrives fortløpende gjennom året. Fordringsmassen er gjennomgått og det er gjort avsetning for påregnelig og forventet tap pr. 31.12.16.
Finansielle omløpsmidler
Markedsbaserte finansielle omløpsmidler inngår i en handelsportefølje og er vurdert til markedsverdi pr 31.12.16. Urealisert gevinst behandles i tråd med Finansreglement.
Vurdering av anleggsmidler
Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives med like store årlig beløp over levetiden til anleggsmiddelet. Avskrivningene starter senest året etter at anleggsmidlet er anskaffet /tatt i bruk av virksomheten. Avskrivningsperioden er tråd med § 8 i forskrift om årsregnskap og årsberetning.
Utlån
Utlån er oppført til anskaffelseskost. Unntak her er lån til Lyse AS, som står bokført til kommunens andel av selskapets lån. Ekstraordinære innbetalinger på utlån vedr. startlån, blir nyttet til nedbetaling el. innfrielse av innlån til kommunen. Utlånsmassen er gjennomgått og det er gjort avsetning for påregnelig og forventet tap pr. 31.12.16
Aksjer og andeler
Aksjer og andeler er oppført til anskaffelseskost. Dette gjelder ikke aksjer i Lyse AS, som er bokført til andel av aksjekapital i selskapet.
Organisering av kommunens virksomhet – foruten kommunale foretak
Det er to beslutningsnivåer i administrasjonen, rådmannen med stabsavdelinger og det utøvende nivået, -virksomhetene. Den samlede virksomheten til kommunen er organisert innenfor den ordinære organisasjon, med unntak av:
- Kommunale foretak (KF)
- Interkommunale selskap (IKS)
- Interkommunale samarbeid (koml. §27) og vertskommunesamarbeid (koml. §28)
- Aksjeselskap (hvor Stavanger kommune har eierinteresser)
Stavanger utvikling KF og Stavanger Boligbygg KF ble etablert 01.07.16. Regnskapsåret 2017 er da første året hvor etableringene av disse foretakene har fått full effekt på driften. Overdratte eiendeler, gjeld og egenkapital dannet åpningsbalansen i de nye foretakene, og var basert på de verdiene de var bokført til i kommunens regnskap på etableringstidspunktet (kontinuitetsprinsippet). Overdragelsen ble gjennomført i samsvar med god kommunal regnskapsskikk, med regnskapsføring utelukkende i balansen i kommunens regnskap og i foretakenes regnskap.
Viser for øvrig til note.12 og 20, som viser hvilke selskaper kommunen har eierinteresser i.
10.2 Noter
Note nr. 1: Brukerbetaling, andre salgs- og leieinntekter
Brukerbetalinger (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Foreldrebetaling barnehager | 118 534 | 117 094 |
Foreldrebetaling skole- og fritidsordning | 110 612 | 112 195 |
Egenbetaling institusjoner | 175 298 | 178 062 |
Annet | 37 511 | 33 003 |
Sum totalt | 441 955 | 440 354 |
Andre salgs- og leieinntekter (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
Kommunale avgifter | 435 496 | 434 718 |
Leieinntekter | 50 373 | 161 710 |
Annet | 138 649 | 129 397 |
Sum totalt | 624 518 | 725 825 |
Note nr. 2: Lønnsutgifter
Lønnsutgifter drift (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Fastlønn | 3 583 225 | 3 426 260 |
Lønn til vikarer | 222 460 | 211 525 |
Lønn til ekstrahjelp | 191 633 | 186 408 |
Lønn vedlikehold | 4 607 | 5 015 |
Overtidslønn | 43 970 | 39 336 |
Annen lønn og trekkpliktig godtgjørelse | 166 250 | 157 040 |
Godtgjørelse folkevalgte/introduksjonsordningen | 119 282 | 92 207 |
Utg.godtgjørelser for reiser, diett, bill som er oppg.pliktige | 33 451 | 30 986 |
Sum lønnsutgifter og utg.godtgjørelse | 4 364 878 | 4 148 777 |
Sosiale utgifter | ||
Pensjon, trekkpliktig forsikring, arbeidsgiveravgift | 1 150 710 | 1 102 250 |
Sum | 5 515 588 | 5 251 027 |
Lønnsutgifter investering (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
Fastlønn | 23 201 | 25 996 |
Lønn til ekstrahjelp | 0 | 1 208 |
Overtidslønn | 849 | 796 |
Annen lønn og trekkpliktig godtgjørelse | 122 | 231 |
Utg.godtgjørelser for reiser, diett, bill som er oppg.pliktige | 16 | 32 |
Sum lønnsutgifter og utg.godtgjørelse | 24 188 | 28 264 |
Sosiale utgifter | ||
Pensjon, trekkpliktig forsikring, arbeidsgiveravgift | 5 718 | 6 803 |
Sum | 29 906 | 35 067 |
Note nr. 3: Spesifikasjoner fra investeringsregnskapet
Mottatte avdrag på utlån (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Mottatte avdrag fra Lyse AS | 43 676 | 43 676 |
Mottatte avdrag formidlingslån | 152 039 | 123 566 |
Mottatte avdrag på konsern lån | 7 826 | 5 238 |
Andre mottatte avdrag på utlån | 3 121 | 18 556 |
Sum | 206 662 | 191 036 |
Statlige overføringer (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
Overføringer fra staten | 696 | 11 444 |
Tilskudd fra Husbanken | 0 | 11 880 |
STUI overføringer | 10 114 | 0 |
Sum | 10 810 | 23 324 |
Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjon (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
Kjøp av driftsmidler | 51 725 | 27 113 |
Kjøp av transportmidler | 3 465 | 2 322 |
Vedlikehold byggetjenester nybygg | 736 174 | 813 684 |
Materialer til vedlikehold og nybygg | 38 821 | 54 643 |
Konsulenttjenester | 141 535 | 144 568 |
Grunnerverv, kjøp av eksisterende bygg/anlegg | 196 982 | 10 215 |
Andre kjøp av varer og tjenester | 29 745 | 55 235 |
Sum | 1 198 447 | 1 107 780 |
Salg av driftsmidler (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
Salg av driftsmidler | 65 | 652 |
Salg av bygninger | 80 000 | 0 |
Salg tomter/arealer | 13 410 | 143 995 |
Refusjon privat grunnmark/råmark | 0 | 0 |
Sum | 93 476 | 144 647 |
Note nr. 4: Årsverk
Årsverk | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Antall årsverk * | 7 738 | 7 615 |
Antall ansatte | 9 374 | 9 324 |
Antall kvinner | 7 471 | 7 458 |
Antall menn | 1 903 | 1 866 |
Antall kvinner i høyere stillinger | 532 | 509 |
Antall menn i høyere stillinger | 312 | 308 |
* | ||
* Ansatte med 100% ansettelse og foreldrepermisjon med 80% lønn teller fra 2016 med som 1 årsverk. |
Hovedtariffavtalens kapittel 3.4.1, 3.4.2 og 5.2 er i oversikten definert som høyere stillinger.
Fordeling heltid/deltid | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Antall ansatte i deltidsstillinger | 3 649 | 3 824 |
Antall kvinner i deltidsstillinger | 3 002 | 3 180 |
Antall menn i deltidsstillinger | 647 | 644 |
* | ||
* Ansatte med 100% ansettelse og foreldrepermisjon med 80% dekningsgrad teller fra 2016 ikke som deltid. |
Som deltid har en i denne oversikten definert alle med arbeidstid mindre enn 100 % stilling.
Lønn, godtgjørelse og pensjon (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 |
---|---|
Rådmann | 1 865 |
Ordfører | 1 529 |
I tabellen er det tatt med lønn, godtgjørelser og arbeidsgivers andel pensjon utbetalt fra Stavanger kommune.
Revisjonshonorarer (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Honorar for regnskaps- og forvaltningsrevisjon | 3 510 | 3 454 |
Honorar for rådgivning | 450 | 758 |
Rogaland Kontrollutvalgssekretariat | 748 | 771 |
Note nr. 5: Pensjon
Stavanger kommune har tariffestede kollektive tjenestepensjonsordninger for sine ansatte og frikjøpte folkevalgte. Pensjonsordningene er ytelsesbaserte og leveres av Statens Pensjonskasse (SPK) for lærere, og Kommunal Landspensjonskasse gjensidig forsikringsselskap (KLP) for sykepleiere og øvrige yrkesgrupper.
Pensjonsordningene omfatter alders-, uføre-, ektefelle- og barnepensjon samt AFP/tidligpensjon. Pensjonene fra KLP/SPK samordnes med utbetalingene fra folketrygden i de tilfeller regelverket krever det. Stavanger kommune har fra 1.1.2003 vært selvassurandør for deler av AFP-ordningen.
Forskjellen mellom betalt netto pensjonspremie og beregnet netto pensjonskostnad er premieavviket. Årets positive premieavvik reduserer pensjonskostnaden og balanseføres. Premieavviket opparbeidet i årene 2002-2010 amortiseres over 15 år, premieavvik i årene 2011-2013 amortiseres over 10 år. Premieavvik opparbeidet f.o.m 2014 amortiseres over 7 år.
Premiefond (fond for tilbakeført premie og overskudd i KLP) benyttes i sin helhet til reduksjon av premieinnbetalinger i det enkelte år. Premiefond i KLP var per 31.12.2016 kr 63,9 mill. I 2017 er det inntektsført bruk av premiefond med kr 63,9 mill.
Kommunen tar inn estimerte brutto pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser i balansen. Det foretas ny beregning av de pensjonsmidlene/pensjonsforpliktelsene som ble balanseført i foregående års regnskap. Forskjellen mellom avlagte tall for pensjonsmidlene/pensjonsforpliktelsene i foregående år og ny beregning kalles årets estimatavvik. Estimatavviket for pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser balanseføres i sin helhet.
Pensjonskostnad (beløp i 1.000 kr) | KLP | SPK | Sum 31.12.17 | Sum 31.12.16 |
---|---|---|---|---|
Årets pensjonspremie inkl. adm. kostnader (jf. aktuarberegning) | 473 982 | 105 328 | 579 310 | 552 584 |
Netto pensjonskostnader inkl. adm. kostnader (jf. aktuarberegning) | -424 331 | -108 283 | -532 614 | -516 629 |
= Årets premieavvik | 49 651 | -2 955 | 46 696 | 35 955 |
AKKUMULERT PREMIEAVVIK | ||||
Akkumulert 01.01. (ekskl. arbeidsgiveravgift) | 348 690 | -7 140 | 341 550 | 360 166 |
+/- Resultatført 1/7, 1/10 og 1/15 av tidligere års premieavvik (eksl. arbeidsgiveravgift) | -62 123 | 613 | -61 510 | -56 373 |
+/- Premieavvik for året (ekskl. arbeidsgiveravgift)* | 49 651 | -2 955 | 46 696 | 37 756 |
Arbeidsgiveravgift av premieavviket 31.12. | 47 407 | -1 337 | 46 070 | 48 159 |
Akkumulert premieavvik inkludert arbeidsgiveravgift 31.12. | 383 625 | -10 819 | 372 805 | 389 708 |
* | ||||
*inkludert akkumulert premieavvik KLP Stavanger kommune private, innarbeidet 2016 | ||||
Premieavvik og amortisering inkl. arbeidsgiveravgift, virkning på driftsresultat (minus gir resultatred., pluss gir resultatøkn.) | -14 231 | -2 672 | -16 903 | -21 242 |
I % av driftsinntekter | -0,17 | 0,22 | ||
PENSJONSMIDLER (ekskl. arbeidsgiveravgift) | ||||
Regnskap per 31.12. | 7 001 705 | 1 092 803 | 8 094 508 | 7 567 302 |
Herav estimatavvik 2017 | 29 829 | -139 835 | -110 006 | -454 705 |
PENSJONSFORPLIKTELSER (inkl. arbeidsgiveravgift) | ||||
Regnskap per 31.12. | 8 307 576 | 1 620 296 | 9 927 872 | 9 561 690 |
Herav estimatavvik 2017 | -92 358 | -112 077 | -204 435 | -256 554 |
Virkning av planendring og ny dødelighetstariff | 0 | 33012 | 33012 | 0 |
NETTO PENSJONSFORPLIKTELSER (inkl. arbeidsgiveravgift) | 1 305 871 | 527 493 | 1 833 364 | 1 994 388 |
Økonomiske forutsetninger 2016: | KLP | SPK | ||
Avkasting KLP/SPK | 4,50 | 4,20 | ||
Diskonteringsrente (risikofri rente) | 4,00 | 4,00 | ||
Lønnsvekst | 2,97 | 2,97 | ||
G-regulering | 2,97 | 2,97 | ||
Pensjonsregulering | 2,20 | |||
Forholdstallet fra KMD: | 1,00 | 1,00 | ||
Dødelighetstabell | K2013FT | K2013 | ||
Uføretariff/Uføretabell | KLP-uføretariff | K1963 (200%) |
Note nr. 6: Kjøp av varer og tjenester samt overføringer – Drift
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon
Omfatter alle utgifter knyttet til kjøp av varer og tjenester som inngår i produksjonsfaktorer i kommunens egen produksjon. Det vil si alle ordinære drifts- og vedlikeholdsutgifter, samt kjøp av inventar og utstyr.
Kjøp av tjenester som erstatter kommunal egenproduksjon
Her føres alle utgifter knyttet til kjøp av tjenester som videreføres direkte til brukerne uten at kommunen selv bearbeider disse tjenestene videre. Betaling for tjenester utført av andre offentlige institusjoner, og betaling for tjenester utført av private som kommunen har driftsavtale med, føres her.
Kjøp av tjenester som erstatter tjenesteproduksjon (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Kommunalt tilskudd private barnehager | 428 537 | 416 732 |
Tilskudd private alders- og sykehjem | 454 844 | 446 273 |
Kjøp fra staten | 65 773 | 38 022 |
Kjøp fra fylkeskommuner | 1 607 | 1 176 |
Kjøp fra kommuner | 69 700 | 71 654 |
Kjøp fra kommunale foretak (KF) | 313 999 | 315 964 |
Kjøp fra interkommunale selskap (IKS) | 330 775 | 296 559 |
Tilskudd til privatpraktiserende (leger, fysioterapeuter) | 94 215 | 91 529 |
Overf. til andre | 246 955 | 228 640 |
Totalt | 2 006 405 | 1 906 549 |
Overføringer
Overføringer er utgifter som ikke medfører noen konkret forpliktelse om gjenytelse fra mottakerens side. Her føres bl.a. overføringer til stat og kommuner, tilskudd til private institusjoner, lag og organisasjoner.
Overføringer (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Overføring til staten | 285 | 29 264 |
Overføring til fylkeskommuner | 280 | 891 |
Overføring til kommuner | 901 | 722 |
Tap på krav | 7 241 | 6 403 |
Overføring til kommunale foretak (KF) | 74 707 | 71 311 |
Overføring til interkommunale selskap (IKS) | 70 168 | 65 874 |
Økonomisk sosialhjelp | 194 781 | 191 196 |
MVA knyttet til kompensasjonsordningen | 185 827 | 165 952 |
Fritak eiendomsskatt | 56 063 | 56 155 |
Andre overføringer | 322 015 | 345 679 |
Totalt | 912 268 | 933 448 |
Stavanger Konserthus IKS har pr 31.12.17 en langsiktig gjeld til KLP og kommunalbanken på 586 mill. Stavanger kommune har forpliktet seg å dekke avdrag og renter på denne gjelden som fremtidige tilskudd.
Stavanger Kommune har gjenåpnet ordningen for kommunal oppreisning for perioden 01.05.2015 til 01.05.2017. Ordningen involverer også andre kommuner. Kostnader til dette er hensyntatt i HØP for samme periode. Utbetalinger tilknyttet oppreisningsordningen er bokført på KOSTRA art 470 (Erstatninger).
Note nr. 7: Anleggsmidler
Anleggsmiddelgruppe | Avskrivningsplan | Eiendeler |
---|---|---|
Gruppe 0 | 0 år | Kunst, tomtegrunn |
Gruppe 1 | 5 år | EDB-utstyr, kontormaskiner og lignende. |
Gruppe 2 | 10 år | Anleggsmaskiner, maskiner, inventar og utstyr, verktøy, transportmidler og lignende. |
Gruppe 3 | 20 år | Brannbiler, parkeringsplasser, trafikklys, tekniske anlegg (VAR), renseanlegg, pumpestasjoner, forbrenningsanlegg og lignende. |
Gruppe 4 | 40 år | Boliger, skoler, barnehager, idrettshaller, veier, ledningsnett og lignende |
Gruppe 5 | 50 år | Forretningsbygg, lagerbygg, administrasjonsbygg, sykehjem og andre institusjoner, kulturbygg, brannstasjoner og lignende. |
Gruppe 0 | Gruppe 1 | Gruppe 2 | Gruppe 3 | Gruppe 4 | Gruppe 5 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Anskaffelseskost | 2 215 962 | 176 134 | 762 026 | 202 137 | 10 327 977 | 3 169 634 | |
Akkumulerte/reverserte nedskrivninger | -9 553 | -111 | -3 481 | 0 | -38 591 | -261 945 | |
Akkumulerte ordinære avskrivninger | 0 | -113 965 | -308 725 | -30 125 | -2 604 607 | -559 561 | |
Bokført verdi 01.01 | 2 206 409 | 62 058 | 449 820 | 172 012 | 7 684 779 | 2 348 128 | |
Tilgang i regnskapsåret | 9 315 | 31 733 | 149 903 | 144 331 | 583 496 | 313 917 | |
Avgang i regnskapsåret | 0 | 0 | -4 | 0 | 0 | -25 376 | |
Delsalg i året | 0 | -157 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Avskrivninger i regnskapsåret | 0 | -14 229 | -54 983 | -11 647 | -241 210 | -42 538 | |
Nedskrivninger /utskillelse til nye KF | -19 159 | 0 | -5 747 | 0 | -13 004 | -105 837 | |
Reverserte nedskrivninger | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bokført verdi 31.12 | 2 196 565 | 79 405 | 538 989 | 304 696 | 8 014 061 | 2 488 294 | |
Hovedoversikt balanse: | |||||||
1) Faste eiendommer og anlegg | 13 003 615 | ||||||
2) Utstyr, maskiner og transportmidler | 618 395 | ||||||
2 017 | 2 016 | ||||||
Sum ordinære avskrivinger | 374 192 | 341 607 | |||||
Sum kalkulatoriske avskrivninger | 109 186 | 121 824 | |||||
Totalt | 483 378 | 463 431 |
Note nr. 8: Finansinntekter og utgifter
Renteinntekter og utbytte (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Renter bankinnskudd | 30 562 | 37 023 |
Renter finansforvaltn. | 16 131 | 19 175 |
Forsinkelsesrenter | 1 287 | 1 444 |
Renter rentebytteavtaler | 23 702 | 50 657 |
Utbytte Lyse Energi AS | 209 645 | 183 439 |
Utbytte andre 1) | 28 572 | 25 247 |
Andre renteinntekter 2) | 84 213 | 67 642 |
Sum | 394 110 | 384 628 |
* | ||
1) I utbytte andre inngår utbytte fra SF kino med kr 5,3 mill, kr 20,0 mill fra Forus Næringspark samt Renovasjonen IKS med kr 1 mill. | ||
2) I andre renteinntekter inngår renter fra Lyse Energi AS med kr 27,2 mill,- | ||
I tillegg kommer overføringer fra kommunale foretak (30 mill fra Stavanger Parkering KF, 3 mill fra Stavanger utvikling KF og 21,7 fra Stavanger Bolig KF) - disse inngår i andre overføringer i hovedoversikt drift | ||
Renteutgifter og låneomkostninger (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
Renter innlån | 138 893 | 133 752 |
Renter rentebytteavtaler | 86 735 | 122 370 |
Andre rente- og finansutgifter | 631 | 468 |
Sum | 226 260 | 256 590 |
Gevinst/tap finansielle instrumenter (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
Urealisert kurstap | 0 | 2 050 |
Realisert kurstap | 6 012 | 11 217 |
Sum | 6 012 | 13 267 |
Urealisert gevinst | 1 541 | 0 |
Realisert gevinst | 15 636 | 1 650 |
Sum | 17 177 | 1 650 |
Note nr. 9A: Gjeldsforpliktelser – type gjeld og fordeling mellom långiver
Gjeldsforpliktelser (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 | ||
---|---|---|---|---|
Kommunens samlede lånegjeld | 8 135 028 | 7 797 528 | ||
Fordelt på følgende kreditorer: | ||||
Obligasjonslån | ||||
DNB Markets | 850 000 | 250 000 | ||
Kommunalbanken | 1 600 000 | 1 600 000 | ||
Danske bank | 1 240 000 | 1 240 000 | ||
Sparebank1 SR-Bank | 1 100 000 | 0 | ||
Sum | 4 790 000 | 3 090 000 | ||
Sertifikatlån | ||||
Danske bank | 0 | 250 000 | ||
DNB | 0 | 270 000 | ||
Nordea Bank | 0 | 870 000 | ||
Motkonto sertifikatlån (avsatt avdrag) | 0 | -825 | ||
SEB | 150 000 | 0 | ||
Sum | 150 000 | 1 389 175 | ||
Andre lån | ||||
Startlån | ||||
Husbanken startlån, flytende rente | 1 641 217 | 1 580 516 | ||
Husbanken startlån, fast rente | 266 910 | 279 650 | ||
Ekstraord. avdrag betalt andre kreditorer | 0 | 46 664 | ||
Investeringslån | ||||
Husbanken investeringslån fast | 16 868 | 18 662 | ||
Husbanken investeringslån flytende | 1 035 | 1 322 | ||
Kommunalbank flytende rente | 1 204 998 | 1 366 110 | ||
KLP fast rente | 0 | 0 | ||
Ekstraord. avdrag startlån | 0 | -46 664 | ||
Annen langsiktig gjeld | 0 | 0 | ||
Annen langsiktig gjeld AS | 0 | 8 092 | ||
Sum | 3 131 028 | 3 254 353 | ||
Konsernintern langs. gjeld | ||||
Forpliktelse EK foretak (jf note 11) | 64 000 | 64 000 | ||
Sum | 64 000 | 64 000 | ||
Avdrag på gjeld | ||||
Avdrag (beløp i 1. 000 kr) | Budsjett | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 | Regnskap 2015 |
Utgiftsført avdrag | 332 447 | 332 368 | 320 632 | 309 855 |
Beregnet minste lovlige avdrag | 232 873 | 149 410 | 146 458 | |
Differanse | 99 495 | 171 222 | 163 397 |
Stavanger kommune har obligasjons- og sertifikatlån. Det avsettes avdrag tilsvarende en nedbetalingstid på inntil 30 år på disse lånene. De avsatte avdragene er nedbetalt på langsiktig gjeld.
Kommunen beregner minste tillatte avdrag jfr. Kommunelovens(KL) §50 nr. 7 ved å beregne minste tillatte avdrag etter forenklet formel utgitt av KRD. Denne forenklede formel benyttes etter anbefaling fra Norges Kommunerevisorforbund, da den gir et minste-krav til avdrag som tilsvarer avskrivningene, kapitalslitet, på lånefinasierte anleggsmidler. Det er i driftsregnskapet utgiftsført avdrag på lånegjeld med tilsammen 332 368 tusen kroner. Minste lovlige avdrag etter KL §50 nr. 17 utgjør 232 873 tusen kroner, eller 278 862 tusen kroner når vi beregner uten tomter. Det er ikke behov for å betale ytterligere avdrag for 2017.
Låneopptak i Kommunale foretak regnskapsføres og betjenes av det enkelte foretak, jf vedlagte årsregnskap 2017 for foretakene.
De Kommunale foretakenes egenkapital er tidligere styrket med 64 mill ved en overføring fra kommunens kapitalkonto. Beløpet står som en langsiktig forpliktelse i kommunens balanse og som en langsiktig fordring i foretakenes balanser.
Note nr. 9B: Sikringsintrument
Stavanger kommunes finansielle posisjoner skal forvaltes som en helhet hvor en søker å oppnå lavest mulig netto finansutgifter over tid samtidig som det sikres forutsigbarhet i kommunens finansielle stilling.
Stavanger kommune bruker hovedsakelig rentebytteavtaler som sikringsinstrumenter, men har også fastrentelån. Ved bruk av disse instrumentene oppnår kommunen forutsigbarhet i fremtidige rentekostnader samtidig som sensitiviteten for renteendringer holdes på et minimum.
Samlet har Stavanger Kommune benyttet rentebytteavtaler for kr 2,39 mrd. I tillegg har kommunen kr 5,25 mrd i ulike fastrentelån, samt flytende for 2,9 mrd. Den gjennomsnittlige løpetiden, durasjonen, for rentebytteavtalene er ca. 3,7 år, og 66 % av bruttogjelden er sikret med fastrente. Dersom rentebanen øker med 1% vil Stavanger kommunes årlige renteutgifter øke med ca 14 millioner.
Rentesikringen er forankret i Stavanger kommunes finansreglement kapittel 5, og risikobildet rapporteres månedlig og tertialvis.
Note nr. 10: Avsetninger og bruk av avsetninger
Alle fond (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Avsetninger til fond | 535 514 | 438 866 |
Bruk av avsetninger | 299 056 | 121 830 |
Til avsetning senere år | ||
Netto avsetninger | 236 458 | 317 036 |
Disposisjonsfond (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
IB 01.01.17 | 346 858 | 105 035 |
Avsetninger driftsregnskapet | 276 920 | 291 096 |
Bruk av avsetninger driftsregnskapet | 78 580 | 49 273 |
Bruk av avsetninger investerings-regnskapet | 1 500 | 0 |
Beregnet beholdning pr 31.12.16 | 543 698 | 346 858 |
UB 31.12.17 | 543 698 | 346 858 |
Differanse | 0 | 0 |
UB 31.12 viser saldo på disposisjonsfondet. Fondet er til kommunestyrets frie disposisjon til drifts- og investeringsformål. Av saldo på kr 543,70 mill, utgjør fond for integreringstilskudd kr 37 mill, og kursreguleringsfond kr 59,2 mill.
Bundet driftsfond (beløp i kr 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
IB 01.01.17 | 149 986 | 123 058 |
Avsetninger driftsregnskapet | 126 512 | 94 476 |
Bruk av avsetninger driftsregnskapet | 80 075 | 67 548 |
Bruk av avsetninger investeringsregnskapet | 1 013 | 0 |
Beregnet beholdning pr 31.12 | 195 410 | 149 986 |
UB 31.12.17 | 195 410 | 149 986 |
Differanse | -0 | 0 |
UB 31.12 viser saldoen på bundet driftsfond. Bruk av fondets midler er bundet til bestemte formål, og kan ikke endres av kommunestyret. De mest vesentlige fondene er fond for overføring av øremerkede midler som utgjør kr 124 mill, og selvkost fond vann og avløp som utgjør kr 51 mill.
Overføringer (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Overført fra drift- til investeringsregnskap | 179 667 | 205 874 |
Overført fra driftsregnskapet til investeringsregnskapet følger av budsjett og fremkommer i regnskapsskjema 1 A. Det kan kun overføres det beløp innenfor budsjettets rammer som er nødvendig for å sikre finansiell dekning i årets investeringsregnskap.
Ubundet investeringsfond (beløp i 1.000kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 | ||
---|---|---|---|---|
IB 01.01.17 | 98 005 | 11 850 | ||
Avsetninger | 68 550 | 86 155 | ||
Bruk av avsetninger | 86 155 | 0 | ||
Beregnet beholdning pr 31.12 | 80 400 | 98 005 | ||
UB 31.12.17 | 80 400 | 98 005 | ||
Differanse | 0 | 0 |
UB 31.12 viser saldoen på ubundet investeringsfond. Fondet er til kommunestyrets frie disposisjon til investeringsmål.
Bundet investeringsfond (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
IB 01.01.17 | 99 175 | 50 889 |
Avsetninger | 63 533 | 53 294 |
Bruk av avsetninger | 0 | 0 |
Bruk av bundne investeringsfond | 53 233 | 5 008 |
Beregnet beholdning pr 31.12.17 | 109 474 | 99 175 |
UB 31.12.17 | 109 474 | 99 175 |
Differanse | 0 | 0 |
UB 31.12 viser saldoen på bundet investeringsfond. Bruk av fondets midler er bundet til bestemte investeringsformål og kan ikke endres av kommunestyret.
Fordeling mellom skjema 1 A / 1 B (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Justert budsjett | Opprinnelig budsjett |
---|---|---|---|
Avsetninger disposisjonsfond | 276 920 | 213 838 | |
Regnskapsskjema 1A | 276 920 | ||
Regnskapsskjema 1B | 0 | ||
Bruk av avsetninger disposisjonsfond | 78 580 | 66 110 | 0 |
Regnskapsskjema 1A | 78 580 | ||
Regnskapsskjema 1B | 0 | ||
Overføringer | 179 667 | ||
Regnskapsskjema 1A | 179 667 | ||
Regnskapsskjema 1B | 0 | ||
Avsetninger Bundne Driftsfond | 126 512 | ||
Regnskapsskjema 1A | 53 752 | 272 | |
Regnskapsskjema 1B | 72 760 | ||
Bruk Bundne driftsfond | 80 075 | ||
Regnskapsskjema 1A | 111 | 272 | |
Regnskapsskjema 1B | 79 964 |
Note nr. 11: Utlån
Utlån (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Startlån | 1 687 801 | 1 657 282 |
Avsatt til tap på framtidige utlån | -25 384 | -21 784 |
Sum utlån startlån | 1 662 417 | 1 635 497 |
Viking Fotball ASA | 2 550 | 2 550 |
Ansvarlig lånekapital Lyse | 917 196 | 960 872 |
Rogaland Rideklubb | 2 319 | 2 267 |
Tou Scene | 300 | 500 |
SKP | 0 | 34 |
Varmestuens venner | 785 | 833 |
Museum Stavanger AS | 4 692 | 5 220 |
Forus og Gausel Idrettslag | 1 592 | 1 700 |
Oilers Invest AS | 61 356 | 63 611 |
Base Property AS | 28 000 | 28 000 |
Vesterlen Krets av NSF | 960 | 960 |
Sum andre utlån | 1 019 749 | 1 066 546 |
Sum utlån | 2 682 166 | 2 702 043 |
Natur og Idrettsservice KF | 14 348 | 13 200 |
Sølvberget KF | 31 198 | 14 585 |
Stavanger Bolig KF* | 680 058 | 693 742 |
Stavanger Utvikling KF* | 158 987 | 113 673 |
Konserninterne langs. fordr. | 884 591 | 835 200 |
Avsatt på bundne investeringsfond | 9 651 | 9 613 |
Note nr. 12: Aksjer og andeler
Aksjer | Aksje-kapital | SK'andel av aksjekapital | SK'andel aksjer | Bokført verdi | Mottatt utbytte |
---|---|---|---|---|---|
Lyse Energi AS | 1 008 983 | 440 683 | 43,68 % | 440 683 | -209 645 |
Rogaland Teater AS | 108 | 28 | 25,50 % | 28 | |
Universitetsfond Rogaland AS | 3 800 | 1 379 | 36,30 % | 13 800 | |
SF Kino Stavanger/Sandnes AS | 1 000 | 332 | 33,15 % | 5 118 | -5 271 |
Måltidets Hus AS | 703 | 12 | 1,71 % | - | |
Nord-Jæren bompengeselskap AS | 240 | 40 | 16,67 % | 40 | |
Glad Mat AS | 108 | 4 | 4,00 % | 5 | |
Lysefjorden Utvikling AS | 500 | 48 | 9,60 % | 298 | |
Stavanger Sentrum AS | 250 | 100 | 40,00 % | 704 | |
Blue Planet AS | 1 950 | 50 | 2,56 % | 50 | |
Allservice AS | 2 958 | 1 490 | 50,38 % | 1 490 | |
Forus Næringspark AS | 15 100 | 7 399 | 49,00 % | 7 400 | -20 000 |
Filmkraft Rogaland AS | 1 600 | 560 | 35,00 % | 560 | |
Museum Stavanger AS | 100 | 50 | 50,00 % | 55 | |
Ryfast AS | 700 | 200 | 28,57 % | 200 | |
Nord-Jæren utvikling Sandnes AS | 7 000 | 700 | 10,00 % | 0 | |
Attende AS | 1 532 | 785 | 51,22 % | 785 | |
Stavanger Forum AS | 1 950 | 1 287 | 66,00 % | 9 997 | |
Bysykkelen AS | 4 000 | 1 000 | 25,00 % | 2 000 | |
Valide invest AS | 1 500 | ||||
Hagltårnet Holding AS | 29 703 | ||||
Sum | 1 052 582 | 456 147 | 514 416 | -234 916 | |
Andeler | Totale andeler | SK' andeler | SK eierandel | Bokført verdi | Mottatt utbytte/overf. |
Stavangerregionen Havn IKS* | 0 | 80,69 % | |||
IVAR IKS * | 0 | 39,95 % | |||
Rogaland brann og redning IKS | 5 000 | 2 595 | 49,30 % | 2 595 | |
Rogaland Revisjon IKS | 4 000 | 1 278 | 31,56 % | 1 278 | |
Renovasjonen IKS | 0 | 50,00 % | 7 997 | -1 000 | |
Stavanger Konserthus IKS | 100 | 89 | 89,00 % | 89 | |
Sørmarka flerbrukshall IKS | 600 | 384 | 64,02 % | 384 | |
Multihallen og Storhallen IKS | 600 | 62,40 % | 374 | ||
Opera Rogaland IKS | 800 | 400 | 50,00 % | 400 | |
Rogaland Kontrollutvalgsekr. | 600 | 210 | 35,00 % | 210 | |
Biblioteksentralen AL | 0 | 1 | |||
Samvirkelaget Flørli | 650 | ||||
Egenkapitalinnskudd KLP | 0 | 189 858 | |||
Andeler Dragaberget Barnehage SA | 4 | 20 | |||
Sum | 11 700 | 4 960 | 203 856 | -1 000 | |
Sum aksjer og andeler | 1 064 282 | 461 107 | 718 273 | -235 916 |
Sum mottatt utbytte/overføringer (kr 235 916 519) avviker fra kostra gruppe 905 i økonomisk oversikt (kr 238 216 519) da sistnevnte tall også inneholder utbytte knyttet til finansielle omløpsmidler (art 91131000).
Note nr. 13: Utestående fordringer
Utestående fordringer (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Eiendom, vann og avløp (sikret ved legalpant) | 2 371 | 3 218 |
Sentrale styringsorganer | 154 722 | 241 777 |
Stavanger Eiendom | 7 717 | 19 732 |
Bymiljø og utbygging eks.Stavanger Eiendom | 44 791 | 26 019 |
Oppvekst | 16 047 | 18 741 |
Levekår | 238 866 | 126 717 |
Kultur og byutvikling | 4 327 | 4 930 |
Mva-kompensasjon | 80 700 | 168 465 |
Syke-svangerskap | 28 997 | 28 738 |
Kortsiktige fordringer lønn | -567 | 190 |
Feilkonto 9999 | -15 | -62 |
Avsatt til dekning av tap på utestående fordringer | -18 000 | -18 000 |
Sum kortsiktige fordringer* | 559 956 | 620 466 |
Konserninterne fordringer | 89 045 | 34 465 |
Herav: | ||
Konserninterne fordringer inkludert ovenfor* | 59 800 | 16 656 |
Forfalte terminer utlån konserninterne | 29 245 | 17 809 |
jf. note 16.
Note nr. 14: Finansielle omløpsmidler
Aktiva klasse (beløp i 1.000 kr) | Markedsverdi 2017 | Bokført verdi 2017 | Årets resultatførte verdiendring |
---|---|---|---|
Aksjefond | 55 562 | 61 167 | -5 606 |
Grunnfondsbevis | 8 684 | 8 479 | 205 |
Ansvarlige lån, fondsobligasjoner | 208 352 | 225 143 | -16 791 |
Industriobligasjoner/sertifikater | 159 299 | 157 883 | 1 417 |
Bankobligasjoner og bankinnskudd | 90 121 | 89 793 | 328 |
- Herav bankinnskudd | -36 779 | -36 779 | 0 |
Andre verdipapir | 15 | 15 | 0 |
Grønn finansforvaltning | 40 091 | 37 882 | 2 210 |
Kursregulering pr 01.01 | -19 777 | 19 777 | |
Urealisert gevinst pr 31.12* | 1 541 | -1 541 | |
Sum | 525 346 | 525 346 | 0 |
* Urealisert tap eller gevinst legges ikke på det enkelte verdipapir, men samles og legges til anskaffelseskost pr 31.12 slik at bokført verdi blir lik markedsverdi. Urealsert gevinst på 1,54 mill og realiserte gevinster på 15,64 mill er resultatført i 2017. Realisert tap på 6,01 mill. er tapsført i 2017. Kursreguleringsfondet er pr 31.12.17 på 59,2 mill. og er stort nok i henhold til finansreglementet.
Markedsverdi er bokført i henhold til årsoppgave fra VPS. Regelverket krever at finansielle omløpsmidler skal vurderes med resultateffekt til markedsverdi.
Bokført verdi 31.12 = Anskaffelseskost med tillegg av urealiserte gevinster og tap pr. 31.12
Investeringene i finansielle omløpsmidler ligger innenfor rammer i gjeldende finansreglement av 14.11.16
Note nr. 15: Endringer i regnskapsprinsipp
Endring i regnskapsprinsipp (beløp i 1.000kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 | |
---|---|---|---|
IB | 39 841 | 39 841 | |
UB | 39 841 | 39 841 | |
Konto for endring av regnskapsprinsipp består pr 31.12.2016 av følgende poster: | |||
År | |||
Utbetalte feriepenger | 1993 | 98 967 | |
Varebeholdning | 2001 | 6 472 | |
Kompensasjon for mva | 2001 | -13 989 | |
Øvrige endringer periodiseringsprinsipp | 33 912 | ||
Tilskudd til ressurskrevende brukere | 2008 | -85 521 | |
Sum bokført mot konto for prinsippendring | 39 841 |
Som en følge av endringer i forskrift om årsregnskap og årsberetning, er virkning av endringer i regnskapsprinsipp i 2007 og tidligere, som er regnskapsført mot likviditetsreserven, ført over til egne egenkapitalkontoer for endring av regnskapsprinsipp. Tilsvarende ble virkningen av at tilskuddet til ressurskrevende brukere er lagt om fra 2008 ført mot konto for endring av regnskapsprinsipp.
Note nr. 16: Fordringer og gjeld til kommunale foretak
Fordringer og gjeld til kommunale foretak (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Konsernintern kortsiktig fordring | ||
Stavanger Parkeringsselskap KF | 30 061 | 155 |
Sølvberget KF | 3 742 | 3 046 |
Stavanger Byggdrift KF | 260 | 514 |
Stavanger Natur- og Idrettsservice KF | 1 458 | 1 337 |
Stavanger Bolig KF | 44 472 | 17 780 |
Stavanger Utvikling KF | 9 051 | 11 633 |
Sum konserninterne kortsiktige fordringer* | 89 045 | 34 465 |
Herav kundefordringer | 59 800 | 16 656 |
Herav kortsiktige fordringer utlån | 29 245 | 17 809 |
Konsernintern langsiktig fordring | ||
Stavanger Natur- og Idrettsservice KF | 14 348 | 13 200 |
Sølvberget KF | 31 198 | 14 585 |
Stavanger Bolig KF | 680 058 | 693 742 |
Stavanger Utvikling KF | 158 987 | 113 673 |
Sum konserninterne langsiktige fordringer | 884 591 | 835 200 |
Sum konserinterne fordringer | 973 636 | 869 665 |
Konsernintern kortsiktig gjeld | ||
Stavanger Parkeringsselskap KF | 568 | 189 |
Sølvberget KF | 8 601 | 5 939 |
Stavanger Byggdrift KF | 13 867 | 15 728 |
Stavanger Natur- og Idrettsservice KF | 11 812 | 13 218 |
Stavanger Bolig KF | 1 007 | 9 784 |
Stavanger Utvikling KF | 0 | 558 |
Sum konsernintern kortsiktig gjeld** | 35 855 | 45 416 |
Øvrig kortsiktig gjeld | 1 570 051 | 1 640 874 |
Sum kortsiktig gjeld | 1 605 906 | 1 686 290 |
Konsernintern langsiktig gjeld | ||
Sølvberget KF | 5 000 | 5 000 |
Stavanger Byggdrift KF | 30 000 | 30 000 |
Stavanger Natur- og Idrettsservice KF | 29 000 | 29 000 |
Sum konsernintern langsiktig gjeld | 64 000 | 64 000 |
Sum konsernintern gjeld | 99 855 | 109 416 |
* | ||
* Kortsiktig fordring KF inngår i kommunens kundereskontro. Jf note 13 | ||
** Kortsiktig gjeld KF inngår i kommunens leverandørreskontro. |
* Kortsiktig fordring KF inngår i kommunens kundereskontro. Jf note 13
** Kortsiktig gjeld KF inngår i kommunens leverandørreskontro.
Note nr. 17A: Spesifikasjon over regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) drift
Regnskapsmessig mindreforbruk (beløp i 1.000 kr) | Budsjett 2017 | 2017 | 2016 |
---|---|---|---|
Tidligere opparbeidet mindreforbruk | 0 | 159 387 | 149 678 |
Årets disponering av mindreforbruk | 0 | -159 387 | -149 678 |
Nytt mindreforbruk i regnskapsåret | 0 | 178 148 | 159 387 |
Totalt mindreforbruk til disponering | 0 | 178 148 | 159 387 |
Note nr. 18: Garantier gitt av kommunen
Garantier gitt av kommunen – nedkvittert pr 31.12
Garanti gitt til (beløp i 1.000 kr) | Garantibeløp | Garantien utløper: |
---|---|---|
IVAR IKS 39,95% 1) | 1 385 712 | 2022,26,28,29,30,31, 32,33,34,35,36,37,39,40,41,46,48 |
Stavanger Konserthus IKS | 584 957 | 2035 |
Brannvesenet Sør-Rogaland IKS | 1 960 | 2025 |
Stavangerregionen havn IKS | 71 524 | 2021-2035 |
Stiftelsen Kirkens Bymisjon Rogaland | 32 949 | 2038 |
Stiftelsen Øyane sykehjem | 353 | 2019 |
Stiftelsen Blidensol sykehjem | 155 | 2018 |
Borettslaget Gauselparken | 19 164 | 2033 |
Borettslaget Krosshaug I | 9 105 | 2035 |
Borettslaget Ramsvik | 9 406 | 2033 |
Borettslaget Ramsvik | 9 378 | 2033 |
Forus Utvikling AS | 44 000 | 2031 |
Private barnehager/andelsbarnehager | 17 776 | 2020 / 2030 |
Ryfast AS | 1 170 000 | 2039 og 2040 |
Vikinghallen AS | 76 788 | 2039 |
Stiftelsen Stavanger ishall | 54 000 | 2040 |
Forus Flerbrukshaller AS | 106 125 | 2021 og 2055 |
Renovasjonen IKS | 21 661 | Løpende |
Multihallen og Storhallen IKS | 68 088 | Løpende |
Sørmarka Flerbrukshall IKS | 104 745 | Løpende |
Med hjemmel i sosiallovgivningen | 6 195 | 2018 og utover |
Sum garantier | 3 794 040 |
Note nr. 19: Interkommunalt samarbeid
Interkommunalt samarbeid | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
---|---|---|
Ryfylke Friluftsråd (§27-samarbeid) | ||
Overf.fra Stavanger kommune | 1 783 | 1 738 |
Overf. fra andre samarbeidende kommuner | 1 615 | 1 560 |
Sum andre inntekter | 8 022 | 6 204 |
Sum inntekter | 11 420 | 9 501 |
Benyttet til dekning av utgifter | -8 747 | -9 983 |
Netto resultat | 2 673 | -482 |
Netto avsetning (bruk) | -2 348 | -563 |
Resultat | 325 | 81 |
IUA (§27-samarbeid) | ||
Overf.fra Stavanger kommune | 703 | 703 |
Overf. fra andre samarbeidende kommuner | 1 214 | 1 241 |
Sum andre inntekter | 861 | 759 |
Sum inntekter | 2 778 | 2 704 |
Benyttet til dekning av utgifter | 1 918 | 1 994 |
Netto resultat | 860 | 710 |
Netto avsetning | 860 | 710 |
Resultat | 0 | 0 |
*IUA har hovedkontor i Sandnes, men inngår i Stavanger kommunes årsregnskap. | ||
Krisesenteret (vertskommunesamarbeid) | ||
Overf. fra samarbeidende kommuner | 2 821 | 2 737 |
Andre ref./inntekter | 0 | 1 440 |
Sum inntekter | 2 821 | 4 176 |
Benyttet til dekning av utgifter | 2 821 | 4 176 |
Netto resultat | 0 | 0 |
Netto avsetning | 0 | 0 |
Resultat | 0 | 0 |
Ungdom og fritid K-46 (vertskommunesamarbeid) | ||
Overf. fra samarbeidende kommuner | 609 | 556 |
Overf.fra Rogaland Fylkeskommune | 0 | 93 |
Andre ref./inntekter | 0 | 1 461 |
Sum inntekter | 609 | 2 110 |
Benyttet til dekning av utgifter | 609 | 2 110 |
Netto resultat | 0 | 0 |
Netto avsetning | 0 | 0 |
Resultat | 0 | 0 |
Legevakten (vertskommunesamarbeid) | ||
Overf. fra samarbeidende kommuner | 11 248 | 9 231 |
Sum inntekter | 11 248 | 9 231 |
Benyttet til dekning av utgifter | 11 248 | 0 |
Netto driftresultat | 0 | 0 |
Netto avsetning | 0 | 0 |
Resultat | 0 | 0 |
Sør- og midt Rogaland arbeidsgiverkontroll (vertskommunesamarbeid) | ||
Overf. fra samarbeidende kommuner | 2 184 | 2 273 |
Andre ref./inntekter | 85 | 629 |
Sum inntekter | 2 269 | 2 902 |
Benyttet til dekning av utgifter | 2 162 | 2 487 |
Netto driftresultat | 107 | 415 |
Bruk av fond | 415 | |
Avsatt til fond | 522 | 415 |
Resultat | 0 | 0 |
Skatteoppkreverfunksjonen (vertskommunesamarbeid) | ||
Overf. fra samarbeidende kommuner | 2 901 | 2 573 |
Sum inntekter | 2 901 | 2 573 |
Nye Stavanger | ||
Andre statlige overføringer | 50 100 | 0 |
Andre inntekter | 108 | 0 |
Sum inntekter | 50 208 | 0 |
Benyttet til dekning av utgifter | 1 404 | 0 |
Netto driftsresultat | 48 804 | 0 |
Avsatt til fond | 48 804 | 0 |
Resultat | 0 | 0 |
Note nr. 20: Selvkostområder
Selvkostområder | 2017 | Balansen 2017 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Inntekter | Utgifter | Mer(+)/ mindreforbruk (-) | Årets deknings -grad i % *) | Avsetn(+)/ bruk av (-) deknings-gradsfond | Renter deknings -gradsfond | Deknings -gradsfond pr. 31.12 **) | |
Renovasjon | 150 824 | 150 331 | 493 | 100 % | 493 | 318 | 16 629 |
Vann | 107 170 | 107 400 | 230 | 100 % | -230 | 459 | 23 525 |
Avløp | 202 677 | 218 572 | -15 896 | 93 % | -15 896 | 690 | 27 600 |
Byggesak | -21 702 | 21 605 | 97 | -100 % | -97 | -111 | 5 668 |
* | |||||||
* Årets dekningsgrad før avsetning/bruk av selvkostfond. | |||||||
** Selvkostfondene er bundne driftsfond. Disse kan kun benyttes til dekning av framtidige driftsutgifter på tilhørende selvkostområde. Selvkostfond må benyttes innen en 3-5 års periode. |
I 2017 viser selvkostregnskapet for byggesak et mindreforbruk på kr 0,1 mill. Gjenstående merforbruk på 5,668 mill dekkes over kommunens driftsregnskap. I tillegg til dette kommer renter på 0,1 mill.
Seksjonering og delingsforretning er fom 2013 inkludert i selvkostområdet for byggesak.
Selvkostregnskapet for kart og oppmåling viser et merforbruk på kr 1,385 mill.
Selvkostregnskapet for plansaksbehandling viser et merforbruk på kr 0,444 mill.
I 2017 viser selvkostregnskapet for feiing et mindreforbruk på kr 0,358 mill.
Note nr. 21: Avgiftsituasjonen
Kompensasjon av merverdiavgift på sosiale boliger
Stavanger kommune har i 2017 ikke lenger krevd kompensasjon av merverdiavgift for alle sosiale boliger. Boligmassen er gjennomgått og klassifisert i ulike tjenestegrupper. Det er krevd kompensasjon for merverdiavgift tilknyttet boliger som har en konkret tilrettelegging, og som i tillegg blir bebodd av personer som har behov og krav på denne tilretteleggingen, jf. forskrift til kompensasjonsloven § 7. Avgiftssituasjonen knyttet til rus- og psykiatriboliger som er særskilt tilrettelagt er ikke avklart. Stavanger kommune har ført kompensasjon for disse boligene på lik linje med øvrige tilrettelagte boliger.
Justeringsavtaler
Stavanger kommune inngår justeringsavtaler med private utbyggere for å få refusjon av merverdiavgift tilknyttet utbygging av kommunal infrastruktur som overdras vederlagsfritt til kommunen. Utbygger og Stavanger kommune inngår frivillig avtale med bakgrunn i vedtak fattet 28.11.2013 av formannskapet i Stavanger kommune. Justeringsperioden for inngåtte justeringsavtaler er 10 år. Kommunen bærer risikoen for en rettmessig/rettidig innberetning av det årlige merverdiavgiftskravet og/eller søknad om merverdiavgiftskompensasjon. Endret bruk eller salg kan medføre endret plikt eller rett til justering.
Sju nye justeringsavtaler er inngått i 2017. Tre av disse inneholder justeringsrett. GKRS har i 2017 gitt en oppdatert anbefaling om regnskapsmessig behandling av justeringsavtaler. Nye og eksisterende avtaler er ført i samsvar med den nye anbefalingen. I tråd med anbefalingen er justeringsrett som følge av avtalene ført i investeringsregnskapet. Det samme er tilbakeføringen av justeringsinntekt til utbyggerne da dette har en tett sammenheng med justeringsinntekten. Nettoeffekten av de nye justeringsavtalene som inneholder justeringsrett utgjør en merinntekt på kr 0,1 mill. i 2017. Totalt for alle eksisterende avtaler utgjør merinntekten i 2017 kr 1,7 mill.
Note nr. 22: Investeringsprosjekter
Oversikten viser noen pågående /planlagte flerårige investeringsprosjekter.
Prosjektnr | Prosjektnavn | Kostnadsramme | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Kostnad tidligere år |
---|---|---|---|---|---|
3844001 | Energitiltak kommunal bygg | 55 000 | 25 869 | 23 500 | 31 473 |
3844002 | OK19, Varmesentral | 29 700 | 20 158 | 20 450 | 11 578 |
3844003 | Olav Kyrresgate 19 og Stavanger svømmehall, rehabilitering | 195 000 | 59 882 | 103 000 | 14 251 |
3844007 | Madlamark skole, nybygg | 150 000 | 1 635 | 5 000 | 609 |
3844013 | Tastaveden skole, rehabilitering | 146 000 | 79 | 1 000 | 637 |
3844015 | Hundvåg skole, utbygging | 40 500 | 12 592 | 20 000 | 1 136 |
3844016 | Gautesete skole, reform 2006, rehabilitering, funksjonsendring | 30 800 | 4 550 | 6 000 | 515 |
3844021 | Selveide boliger i bofellesskap | 60 000 | 22 | 500 | 151 |
3844024 | Hetlandshallen dobbelhall | 86 000 | 40 222 | 34 499 | 1 171 |
3844028 | Bekkefaret kirke, rehabilitering | 30 000 | 8 001 | 20 000 | 777 |
3844036 | Lunde skole, innvendig ombygging | 15 000 | 12 471 | 14 000 | 1 887 |
3844051 | Ytre Tasta barnehage, avd Vardenes | 45 000 | 1 615 | 3 100 | 8 093 |
3844057 | Kannik skole, utvidelse | 25 000 | 10 623 | 15 000 | 1 363 |
3844059 | Sunde og Kvernevik bydelshus | 2 600 | 821 | 2 000 | 602 |
3844060 | Nye Tou, 2. byggetrinn | 110 000 | 12 352 | 20 000 | 0 |
3866007 | Kunstgressbaner, rehabilitering | 29 000 | 2 | 21 000 | 142 |
3866011 | Hillevåg torg | 11 000 | 11 548 | 13 000 | 503 |
3866012 | Kvernevik ring | 4 500 | 8 228 | 8 417 | 3 583 |
391244874 | Holme Egenes rehab | 25 950 | 2 768 | 3 350 | 25 613 |
391266091 | Kulvert over motorveien | 143 000 | 22 953 | 38 200 | 104 831 |
391366020 | Gang-/sykkelsti Austre Åmøy | 5 000 | 4 | 0 | 0 |
391444808 | Vålandsbassengene | 40 000 | 1 852 | 1 800 | 8 707 |
391444819 | Nye Gamlingen | 130 500 | 40 965 | 44 850 | 85 648 |
391444821 | Domkirken 2025 | 305 000 | 19 625 | 20 000 | 14 560 |
391465027 | Tasta skatepark, del 2 | 15 000 | 8 262 | 20 000 | 519 |
4337 | Lervig sykehjem | 470 000 | 106 916 | 120 000 | 314 889 |
4819 | Nye Tou, redusert 1. byggetrinn | 97 500 | 19 478 | 18 200 | 79 305 |
Sum | 2 297 050 | 453 492 | 596 866 | 712 542 | |
Sum øvrige prosjekter | 778 933 | 649 958 | |||
Sum utgifter i investeringer | 1 232 425 | 1 246 824 | |||
Note nr. 23: Kapitalkonto
Kapitalkonto (beløp i 1.000 kr) | |||
---|---|---|---|
01.01.2017 Balanse (underskudd i kapital) | 01.01Balanse (kapital) | 7 621 748 | |
Debetposteringer i året: | Kreditposteringer i året: | ||
Salg av fast eiendom og anlegg | 25 376 | Aktivering av fast eiendom og anlegg | 1 051 059 |
Nedskrivninger fast eiendom | 138 001 | Oppskriving av fast eiendom | |
Nedskrivning maskiner og utstyr | 5 747 | ||
Avskriving av fast eiendom og anlegg | 295 395 | Aktivering BBL-leil | |
Korrigeringer anlegg Avskrivninger | 9 584 | ||
Salg av utstyr, maskiner og transportmidler | 161 | Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler | 181 636 |
Avskrivninger av utstyr, maskiner og transportmidler | 69 212 | ||
Gammel kunst, nedskriving kapitalkonto | Annet | 8 799 | |
Nedskrivninger aksjer og andeler | 19 182 | Kjøp av aksjer og andeler | 51 574 |
Avdrag mottatt på formidlings/startlån | 152 039 | Utlån formidlings/startlån | 183 128 |
Avdrag mottatt på andre utlån | 80 456 | Utlån egne midler | 83 050 |
Avskrevet utlån | 4 090 | Oppskriving utlån | |
Bruk av midler fra eksterne lån | 709 850 | Avdrag på eksterne lån | 484 407 |
Forpliktelse foretak | |||
Pensjonsforpliktelse - netto endring (økn) | Pensjonsforpliktelse - netto endring (red) | 161 024 | |
Salg aksjer | |||
31.12 Balanse (Kapital) | 8 317 331 | 31.12.2017 Balanse (undersk i kapital) | |
Stavanger 15.02.2018
10.3 Konsernregnskap
Prinsipper for konsernregnskapet
Stavanger kommune sitt konsernregnskap, er en konsolidering av alle selskaper som inngår i Stavanger kommune som rettssubjekt. Konsernregnskapets formål er å gi en oversikt over kommunekonsernets økonomiske resultat og den totale verdien av eiendeler, gjeld og egenkapital, det vil si et samlet økonomisk bilde av kommunens virksomhet og engasjementer.
Ved utarbeidelse av konsernregnskapet er det følgende prinsipper lagt til grunn:
- Føringer i investeringsregnskapet vil gjenspeile seg i balansen. Det er på denne bakgrunn at konsernregnskapet blir satt opp ved konsolidering av driftsregnskapet og balansen for de ulike selskap.
- Alle vesentlige konserninterne kostnader og inntekter elimineres med utgangspunkt i kostrarapporteringen for 2017.
- Alle balanseposter konsolideres ved å eliminere konserninterne fordringer og gjeldsposter.
- I Stavanger Utvikling KF ligger alle tomter og utviklingsområder klassifisert som varelager, dette omklassifiseres til anleggsmiddel i konsernregnskapet da det i konsernsammenheng er å regne som et anleggsmiddel etter kommunale prinsipper
- I konsernet føres det etter kommunale prinsipper. De to foretakene som fører etter regnskapsloven, er Stavanger Utvikling KF og Stavanger Parkering KF. Regnskapene for disse er i det vesentlige omklassifisert til kommunale prinsipper i konsernets balanse.
- Omklassifiseringen av regnskapene til foretakene som føres etter regnskapsloven, har hatt resultatpåvirkning i den grad kapitalslitet er kommet til uttrykk i driftsregnskapet gjennom avskrivninger fremfor avdrag.
Økonomiske oversikter | Stavanger kommune | Stavanger byggdrift KF | Stavanger natur og idretts-service KF | Sølvberget KF | Stavanger boligbygg KF | Stavanger Parkerings-selskap KF | Stavanger utvikling KF | Sum elimineringer | Sum Konsern |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Økonomisk oversikt - drift | |||||||||
Driftsinntekter | |||||||||
Brukerbetalinger | 441 954 777 | 441 954 777 | |||||||
Andre salgs- og leieinntekter | 624 517 770 | 9 519 068 | 9 592 179 | 3 026 679 | 225 264 337 | 104 987 081 | 31 348 803 | 0 | 1 008 255 917 |
Overføringer med krav til motytelse (780) | 1 104 872 269 | 279 251 384 | 150 295 208 | 7 403 559 | 14 045 615 | 0 | 0 | - 427 090 178 | 1 128 777 857 |
Rammetilskudd | 2 145 543 764 | 0 | 2 145 543 764 | ||||||
Andre statlige overføringer | 448 556 337 | 0 | 448 556 337 | ||||||
Andre overføringer (880) | 99 125 107 | 1 242 687 | 114 469 | 78 257 405 | 6 584 436 | - 143 813 943 | 41 510 161 | ||
Skatt på inntekt og formue | 4 887 726 506 | 0 | 4 887 726 506 | ||||||
Eiendomsskatt | 319 490 271 | 0 | 319 490 271 | ||||||
Andre direkte og indirekte skatter | 0 | 0 | |||||||
Sum driftsinntekter | 10 071 786 801 | 290 013 138 | 160 001 856 | 88 687 644 | 245 894 388 | 104 987 081 | 31 348 803 | 0 | 10 421 815 591 |
0 | 0 | ||||||||
Driftsutgifter | 0 | 0 | |||||||
Lønnsutgifter | 4 364 877 852 | 122 665 988 | 73 604 815 | 40 450 039 | 8 704 142 | 22 205 896 | 6 674 943 | 0 | 4 639 183 675 |
Sosiale utgifter | 1 150 710 074 | 36 496 635 | 22 478 998 | 12 315 159 | 2 651 900 | 0 | 0 | 0 | 1 224 652 765 |
Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon | 1 183 809 835 | 99 688 548 | 43 179 177 | 24 191 998 | 81 562 484 | 31 472 639 | 15 643 009 | 0 | 1 479 547 690 |
Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon (380) | 2 006 405 170 | 3 153 991 | 3 942 522 | 7 681 981 | 79 905 890 | 0 | 0 | - 416 200 527 | 1 684 889 026 |
Overføringer (480) | 912 267 622 | 13 633 880 | 10 056 520 | 3 988 137 | 34 100 924 | 30 000 000 | 3 000 000 | - 143 813 943 | 863 233 139 |
Avskrivninger | 483 377 952 | 556 677 | 4 905 354 | 2 387 750 | 26 155 718 | 12 598 251 | 0 | 0 | 529 981 703 |
Fordelte utgifter | - 116 726 516 | - 3 027 835 | 0 | - 119 754 351 | |||||
Sum driftsutgifter | 9 984 721 989 | 276 195 718 | 158 167 386 | 91 015 064 | 230 053 223 | 96 276 786 | 25 317 952 | 0 | 10 301 733 648 |
Brutto driftsresultat | 87 064 812 | 13 817 421 | 1 834 471 | - 2 327 420 | 15 841 165 | 8 710 295 | 6 030 851 | 0 | 120 081 943 |
0 | 0 | ||||||||
Finansinntekter | 0 | 0 | |||||||
Renteinntekter og utbytte | 394 109 949 | 892 656 | 214 337 | 205 100 | 2 362 538 | 1 833 385 | 4 365 | - 24 025 140 | 375 597 189 |
Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 17 177 034 | 0 | 17 177 034 | ||||||
Mottatte avdrag på utlån | 27 717 362 | - 25 833 334 | 1 884 028 | ||||||
Sum eksterne finansinntekter | 439 004 344 | 892 656 | 214 337 | 205 100 | 2 362 538 | 1 833 385 | 4 365 | 0 | 394 658 251 |
Finansutgifter | 0 | 0 | |||||||
Renteutgifter og låneomkostninger | 226 259 524 | 16 172 | 260 382 | 521 954 | 21 680 880 | 4 394 497 | 7 089 165 | - 24 025 140 | 236 197 435 |
Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 6 011 594 | 0 | 6 011 594 | ||||||
Avdrag på lån | 332 367 588 | 1 902 500 | 3 386 667 | 23 683 335 | 10 820 204 | 2 500 000 | - 31 472 501 | 343 187 792 | |
Utlån | 1 603 481 | 0 | 0 | 1 603 481 | |||||
Sum eksterne finansutgifter | 566 242 187 | 16 172 | 2 162 882 | 3 908 621 | 45 364 215 | 15 214 701 | 9 589 165 | 0 | 587 000 302 |
Resultat eksterne finanstransaksjoner | - 127 237 843 | 876 484 | - 1 948 545 | - 3 703 521 | - 43 001 677 | - 13 381 316 | - 9 584 800 | 0 | - 192 342 051 |
0 | 0 | ||||||||
Motpost avskrivninger | 483 377 952 | 556 677 | 4 905 354 | 2 387 750 | 26 155 718 | 12 598 251 | 0 | 529 981 703 | |
Netto driftsresultat | 443 204 922 | 15 250 581 | 4 791 279 | - 3 643 191 | - 1 004 794 | 7 927 230 | - 3 553 949 | 0 | 457 721 595 |
0 | 0 | ||||||||
Interne finanstransaksjoner | 0 | 0 | |||||||
Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk | 159 387 248 | 11 246 099 | 6 369 234 | 0 | 177 002 581 | ||||
Bruk av disposisjonsfond | 78 580 000 | 1 053 949 | 0 | 79 633 949 | |||||
Bruk av bundne fond | 80 074 612 | 3 456 125 | 1 644 960 | 0 | 85 175 697 | ||||
Sum bruk av avsetninger | 318 041 860 | 11 246 099 | 6 369 234 | 3 456 125 | 1 644 960 | 0 | 1 053 949 | 0 | 341 812 227 |
0 | 0 | ||||||||
Overført til investeringsregnskapet | 179 667 000 | 1 654 574 | 0 | 181 321 574 | |||||
Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk | 0 | 0 | 0 | ||||||
Avsatt til disposisjonsfond | 276 920 248 | 11 822 237 | 6 369 234 | 640 166 | 0 | 295 751 885 | |||
Avsatt til bundne fond | 126 511 574 | 1 022 316 | 0 | 127 533 890 | |||||
Sum avsetninger | 583 098 822 | 13 476 811 | 6 369 234 | 1 022 316 | 640 166 | 0 | 0 | 0 | 604 607 349 |
0 | 0 | ||||||||
Regnskapsmessig mer/mindreforbruk | 178 147 960 | 13 019 869 | 4 791 279 | - 1 209 382 | - 0 | 7 927 230 | - 2 500 000 | 0 | 194 926 473 |
0 | 0 | ||||||||
0 | 0 | ||||||||
Oversikt - balanse | 0 | 0 | |||||||
EIENDELER | 0 | 0 | |||||||
Anleggsmidler | 26 001 548 013 | 351 790 338 | 211 078 829 | 127 859 341 | 975 066 701 | 283 710 278 | 1 735 054 | 0 | 27 386 290 438 |
Faste eiendommer og anlegg | 13 003 615 024 | 38 593 452 | 651 865 355 | 271 691 062 | 0 | 382 092 715 | 14 347 857 608 | ||
Utstyr, maskiner og transportmidler | 618 394 989 | 2 897 232 | 23 394 467 | 8 544 654 | 11 196 654 | 0 | 664 427 995 | ||
Utlån | 2 682 165 836 | 2 284 817 | 0 | 2 684 450 653 | |||||
Konserninterne langsiktige fordringer | 884 590 831 | 30 000 000 | 29 000 000 | 5 000 000 | - 948 590 831 | 0 | |||
Aksjer og andeler | 718 272 897 | 8 151 555 | 3 289 929 | 1 834 342 | 310 993 031 | 822 562 | 1 735 054 | 0 | 1 045 099 370 |
Pensjonsmidler | 8 094 508 435 | 310 741 551 | 155 394 433 | 71 602 077 | 12 208 316 | 0 | 8 644 454 812 | ||
Omløpsmidler | 3 051 878 275 | 127 022 976 | 45 229 907 | 29 133 647 | 135 330 069 | 142 282 391 | 481 295 702 | 0 | 3 505 180 748 |
Kortsiktige fordringer | 559 955 547 | 39 283 204 | 19 103 876 | 13 441 104 | 35 144 988 | 9 460 558 | 384 142 653 | - 441 892 715 | 618 639 215 |
Konterninterne kortsiktige fordringer | 29 244 503 | - 65 099 503 | - 35 855 000 | ||||||
Premieavvik | 372 804 865 | 21 806 403 | 8 416 702 | 3 028 714 | 26 647 | 0 | 406 083 331 | ||
Aksjer og andeler | 0 | 0 | |||||||
Sertifikater | 0 | 0 | |||||||
Obligasjoner | 525 346 071 | 0 | 525 346 071 | ||||||
Kasse, postgiro, bankinnskudd | 1 564 527 289 | 65 933 369 | 17 709 329 | 12 663 829 | 100 158 434 | 132 821 833 | 97 153 049 | 0 | 1 990 967 131 |
SUM EIENDELER | 29 053 426 288 | 478 813 314 | 256 308 736 | 156 992 988 | 1 110 396 770 | 425 992 669 | 483 030 756 | 0 | 30 891 471 186 |
0 | |||||||||
EGENKAPITAL OG GJELD | 0 | 0 | |||||||
Egenkapital | 9 384 620 143 | 56 700 029 | 20 671 005 | 18 970 467 | 328 557 840 | 209 909 593 | 310 318 184 | 0 | 10 329 747 261 |
Herav: | 0 | 0 | |||||||
Disposisjonsfond | 543 698 268 | 65 336 382 | 8 731 629 | 2 819 241 | 17 740 341 | 175 339 171 | 307 818 184 | 0 | 1 121 483 216 |
Bundne driftsfond | 195 410 178 | 1 022 316 | 0 | 0 | 196 432 494 | ||||
Ubundne investeringsfond | 80 400 000 | 1 267 436 | 32 763 899 | 0 | 114 431 335 | ||||
Bundne investeringsfond | 109 474 495 | 26 643 192 | 0 | 136 117 687 | |||||
Regnskapsmessig mindreforbruk | 178 147 960 | 13 019 869 | 4 791 279 | 7 927 230 | 0 | 203 886 339 | |||
Regnskapsmessig merforbruk | 0 | - 1 209 382 | 2 500 000 | 0 | 1 290 618 | ||||
Udisponert i inv.regnskap | 0 | 0 | 0 | ||||||
Udekket i inv.regnskap | 0 | 0 | 0 | ||||||
Kapitalkonto | 8 317 330 721 | - 22 923 659 | 7 148 097 | 16 338 291 | 278 053 600 | 0 | 8 595 947 050 | ||
Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift | 0 | 0 | 0 | ||||||
Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest | - 39 841 479 | 0 | - 39 841 479 | ||||||
Langsiktig gjeld | 18 062 900 309 | 374 713 997 | 205 930 732 | 119 460 680 | 697 013 101 | 158 237 354 | 162 463 031 | 0 | 18 832 128 372 |
Pensjonsforpliktelser | 9 927 871 867 | 374 713 997 | 191 583 232 | 88 262 347 | 16 954 770 | 4 807 139 | 3 476 364 | 0 | 10 607 669 715 |
Ihendehaverobligasjonslån | 4 790 000 000 | 0 | 4 790 000 000 | ||||||
Sertifikatlån | 150 000 000 | 0 | 150 000 000 | ||||||
Andre lån | 3 131 028 442 | 153 430 215 | 0 | 3 284 458 657 | |||||
Konsernintern langsiktig gjeld | 64 000 000 | 14 347 500 | 31 198 333 | 680 058 331 | 158 986 667 | - 948 590 832 | 0 | ||
Kortsiktig gjeld | 1 605 905 836 | 47 399 288 | 29 706 998 | 18 561 841 | 84 825 829 | 59 623 770 | 12 749 541 | 0 | 1 733 873 601 |
Annen kortsiktig gjeld | 1 605 905 836 | 47 399 288 | 29 706 998 | 18 561 841 | 84 825 829 | 29 623 770 | 12 749 541 | - 124 899 503 | 1 703 873 601 |
Derivater | 0 | 0 | |||||||
Konsernintern kortsiktig gjeld | 30 000 000 | 0 | 30 000 000 | ||||||
Premieavvik | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Korrigering for prinsipp som påvirker EK | - 1 778 047 | - 2 500 000 | 0 | - 4 278 047 | |||||
SUM EGENKAPITAL OG GJELD | 29 053 426 288 | 478 813 314 | 256 308 736 | 156 992 988 | 1 110 396 771 | 425 992 670 | 483 030 756 | 0 | 30 891 471 187 |
MEMORIAKONTI | 0 | ||||||||
Memoriakonto | 431 277 358 | 0 | 0 | 7 939 631 | 0 | 0 | 0 | 439 216 989 | |
Herav: | 0 | ||||||||
Ubrukte lånemidler | 410 002 649 | 7 939 631 | 417 942 279 | ||||||
Ubrukte konserninterne lånemidler | 0 | 0 | |||||||
Andre memoriakonti | 21 274 710 | 21 274 710 | |||||||
Motkonto for memoriakontiene | - 431 277 358 | - 7 939 631 | - 439 216 989 | ||||||