Regnskapsresultatet på driftsutgiftene samlet viser et merforbruk i forhold til budsjett på kr 223,8 mill. og en vekst på 5,8 % fra 2016. Dette resultatet må sees i sammenheng med totale driftsinntekter. Da resultatet til tjenesteområdene viser et positivt resultat tyder det på at hver virksomhet forholder seg til netto driftsramme hvor både utgifter og inntekter er en del av totalbildet.
| Linje | Driftsutgifter | Regnskap 2017 | Justert budsjett | Avvik | Regnskap i % av budsjett | Regnskap 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Lønnsutgifter | 4 364 878 | 4 293 419 | -71 459 | 101,7 | 4 148 777 |
| 2 | Sosiale utgifter | 1 150 710 | 1 188 603 | 37 893 | 96,8 | 1 102 250 |
| 3 | Kjøp av varer og tjenester som inngår i tj.produksjon | 1 183 810 | 1 128 113 | -55 697 | 104,9 | 1 111 746 |
| 4 | Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon | 2 006 405 | 1 926 164 | -80 241 | 104,2 | 1 906 549 |
| 5 | Overføringer | 912 268 | 948 100 | 35 832 | 96,2 | 933 448 |
| 6 | Avskrivninger | 483 376 | 393 177 | -90 199 | 122,9 | 341 607 |
| Sum driftsutgifter | 10 101 447 | 9 877 576 | -223 871 | 102,3 | 9 544 377 |
Tabell 3.9 Driftsutgifter. Alle tall i 1 000 kroner
Last ned tabelldata (Excel)- Lønn og sosiale utgifter (linje 1 og 2) viser et merforbruk på kr 33,5 mill. i forhold til budsjett 2017 og har økt med 5 % sammenlignet med 2016 og skyldes hovedsakelig lønnsoppgjør. Budsjettavviket må ses i sammenheng med refusjoner fra trygdeforvaltningen (sykepenger og svangerskap) og når disse inntektene er inkludert viser regnskapet at lønn og sosiale utgifter har et mindreforbruk. Det presiseres at det er store forskjeller mellom de ulike tjenestene i kommunen.
- Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon (linje 3) viser et merforbruk på til sammen kr 55,7 mill. i 2017 og en økning på 6,5 % fra 2016. Merforbruket i forhold til budsjett 2017 skyldes at virksomhetene i stor grad ser linjene innenfor sitt budsjettområde under ett. Refusjonsinntekter knyttet til sykefravær blir blant annet benyttet til å leie inn vikarer fra eksterne leverandører som blir bokført som tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon.
- Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon (linje 4) viser et merforbruk i forhold til budsjett 2017 på kr 80 mill., og en økning på 5,2 % fra 2016. Dette skyldes i all hovedsak at innføring av fritt brukervalg har ført til en økning i kjøp av tjenester fra eksterne leverandører ved helse og sosialkontorene. Det har også vært en økning i kjøp av tjenester fra kommunale foretak.
- Overføringer (linje 5) viser et mindreforbruk på kr 35,8 mill. i forhold til budsjett 2017 og en vekst på 2,3 % fra 2016. Dette må sees i sammenheng med merforbruket på linje 1, 2 og 4, da det overføring av mindreforbruk fra 2016 er en budsjettstyrking på av overføringer, mens bruken av dette vil finne sted på en av de andre linjene.