Hovedoversikt drift
| Hovedoversikt drift (beløp i 1.000 kr) | Note | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Regnskap 2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| Driftsinntekter | |||||
| Brukerbetalinger | 1 | 441 955 | 453 937 | 454 255 | 440 354 |
| Andre salgs- og leieinntekter | 1 | 624 518 | 578 281 | 578 162 | 725 825 |
| Overføringer med krav til motytelse | 1 104 872 | 867 714 | 693 288 | 1 076 276 | |
| Rammetilskudd | 2 145 544 | 2 076 200 | 2 024 000 | 1 844 101 | |
| Andre statlige overføringer | 448 556 | 367 415 | 351 815 | 264 432 | |
| Andre overføringer | 99 125 | 85 728 | 37 365 | 49 263 | |
| Skatt på inntekt og formue | 4 887 727 | 4 917 000 | 4 980 000 | 5 058 582 | |
| Eiendomsskatt | 319 490 | 320 000 | 328 000 | 312 746 | |
| Sum driftsinntekter | 10 071 787 | 9 666 275 | 9 446 885 | 9 771 579 | |
| Driftsutgifter | |||||
| Lønnsutgifter | 2, 4 | 4 364 878 | 4 293 419 | 4 203 326 | 4 148 777 |
| Sosiale utgifter | 2, 5 | 1 150 710 | 1 188 603 | 1 143 587 | 1 102 250 |
| Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon | 6 | 1 183 810 | 1 128 113 | 1 051 364 | 1 111 746 |
| Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon | 6 | 2 006 405 | 1 926 164 | 1 835 028 | 1 906 549 |
| Overføringer | 6 | 912 268 | 948 100 | 948 161 | 933 448 |
| Avskrivninger | 7 | 483 378 | 393 177 | 389 767 | 341 607 |
| Fordelte utgifter | -116 727 | -71 665 | -49 463 | -107 335 | |
| Sum driftsutgifter | 9 984 722 | 9 805 911 | 9 521 770 | 9 437 042 | |
| Brutto driftsresultat | 87 065 | -139 636 | -74 885 | 334 538 | |
| Finansinntekter | |||||
| Renteinntekter og utbytte | 8, 12 | 394 110 | 378 502 | 410 302 | 384 628 |
| Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 8 | 17 177 | 13 400 | 0 | 1 650 |
| Mottatte avdrag på utlån | 27 717 | 28 644 | 28 644 | 14 073 | |
| Sum eksterne finansinntekter | 439 004 | 420 546 | 438 946 | 400 351 | |
| Finansutgifter | |||||
| Renteutgifter og låneomkostninger | 8 | 226 260 | 237 378 | 242 878 | 256 591 |
| Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 8, 14 | 6 012 | 6 000 | 0 | 13 267 |
| Avdrag på lån | 9 | 332 368 | 332 447 | 337 847 | 320 632 |
| Utlån | 1 603 | 1 230 | 1 230 | 1 673 | |
| Sum eksterne finansutgifter | 566 242 | 577 055 | 581 955 | 592 162 | |
| Resultat eksterne finanstransaksjoner | -127 238 | -156 509 | -143 009 | -191 811 | |
| Motpost avskrivninger | 7 | 483 378 | 393 177 | 389 767 | 341 607 |
| Netto driftsresultat | 443 205 | 97 032 | 171 873 | 484 334 | |
| Interne finanstransaksjoner | |||||
| Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk | 17 | 159 387 | 159 387 | 0 | 149 678 |
| Bruk av disposisjonsfond | 10 | 78 580 | 66 110 | 0 | 49 273 |
| Bruk av bundne fond | 10 | 80 075 | 73 111 | 11 862 | 67 548 |
| Sum bruk av avsetninger | 318 042 | 298 608 | 11 862 | 266 499 | |
| Overført til investeringsregnskapet | 10 | 179 667 | 179 515 | 152 690 | 205 874 |
| Avsatt til disposisjonsfond | 10 | 276 920 | 213 838 | 29 630 | 291 096 |
| Avsatt til bundne fond | 10 | 126 512 | 2 287 | 1 415 | 94 476 |
| Sum avsetninger | 583 099 | 395 640 | 183 735 | 591 446 | |
| Regnskapsmessig mindreforbruk | 17 | 178 148 | 0 | 0 | 159 387 |
Tabell 10.1 Hovedoversikt drift
Last ned tabelldata (Excel)Regnskapsskjema 1A – drift
| Regnskapsskjema 1A (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Regnskap 2016 |
|---|---|---|---|---|
| Skatt på inntekt og formue | 4 887 727 | 4 917 000 | 4 980 000 | 5 058 582 |
| Ordinært rammetilskudd | 2 145 544 | 2 076 200 | 2 024 000 | 1 844 101 |
| Skatt på eiendom | 319 490 | 320 000 | 328 000 | 312 746 |
| Andre generelle statstilskudd | 406 381 | 346 392 | 275 000 | 244 114 |
| Sum frie disponible inntekter | 7 759 142 | 7 659 592 | 7 607 000 | 7 459 543 |
| Renteinntekter og utbytte | 394 110 | 378 502 | 410 302 | 384 628 |
| Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 17 177 | 13 400 | 0 | 1 650 |
| Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg. | 226 260 | 237 378 | 242 878 | 256 591 |
| Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) | 6 012 | 6 000 | 0 | 13 267 |
| Avdrag på lån | 332 368 | 332 447 | 337 847 | 320 632 |
| Netto finansutgifer | -153 352 | -183 923 | -170 423 | -204 211 |
| Til ubundne avsetninger | 253 420 | 190 338 | 29 630 | 291 096 |
| Til bundne avsetninger | 53 752 | 272 | 0 | 2 147 |
| Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk | 159 387 | 159 387 | 0 | 149 678 |
| Bruk av ubundne avsetninger | 73 580 | 53 110 | 0 | 49 273 |
| Bruk av bundne avsetninger | 111 | 272 | 0 | 275 |
| Netto avsetninger | -74 094 | 22 159 | -29 630 | -94 017 |
| Overført til investeringsregnskapet | 179 667 | 179 515 | 152 690 | 205 874 |
| Til fordeling drift | 7 352 029 | 7 318 313 | 7 254 257 | 6 955 441 |
| Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) | 7 173 881 | 7 318 313 | 7 254 257 | 6 796 054 |
| Regnskapsmessig mindreforbruk | 178 148 | 0 | 0 | 159 387 |
Tabell 10.2 Regnskapsskjema 1A - drift
Last ned tabelldata (Excel)Regnskapsskjema 1B – drift
| Regnskapsskjema 1B (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Regnskap 2016 |
|---|---|---|---|---|
| Rådmann, stab og støttefunksjoner | ||||
| Rådmann | 35 694 | 31 551 | 9 027 | 8 313 |
| Økonomi | 153 295 | 153 714 | 143 420 | 148 981 |
| Personal og organisasjon | 123 332 | 133 422 | 126 902 | 119 009 |
| Kommunikasjonsavdeling | 9 000 | 9 305 | 7 774 | 7 849 |
| Næring | 10 178 | 11 765 | 9 874 | 10 544 |
| Kommuneadvokat | 5 572 | 5 737 | 5 652 | 6 806 |
| Politisk sekretariat | 9 330 | 10 152 | 10 073 | 10 635 |
| Sum Rådmann, stab og støttefunksjoner | 346 400 | 355 646 | 312 722 | 312 137 |
| Oppvekst og levekår | ||||
| Stab Oppvekst og levekår | 67 472 | 70 074 | 70 759 | 71 060 |
| Barnehage | 1 020 240 | 1 022 670 | 985 854 | 1 084 991 |
| Ressurssenter for styrket barnehagetilbud | 79 496 | 76 462 | 79 820 | 76 183 |
| Grunnskole | 1 224 347 | 1 235 218 | 1 207 154 | 1 366 134 |
| Johannes læringssenter | 166 454 | 169 224 | 144 037 | 135 562 |
| Stavanger kulturskole | 37 114 | 37 774 | 35 810 | 34 963 |
| Pedagogisk-psykologisk tjeneste | 42 537 | 43 309 | 41 647 | 42 104 |
| Ungdom og fritid | 70 893 | 71 478 | 65 711 | 71 319 |
| Helsestasjon og skolehelsetjenesten | 74 938 | 76 696 | 71 326 | 68 330 |
| Helse- og sosialkontor | 653 104 | 638 781 | 614 532 | 625 063 |
| NAV | 300 706 | 304 315 | 277 951 | 286 854 |
| Fysio- og ergoterapitjenesten | 61 728 | 63 640 | 60 176 | 59 646 |
| Barnevernstjenesten | 234 116 | 227 471 | 211 631 | 217 643 |
| Helsehuset i Stavanger | 17 619 | 18 135 | 13 575 | 13 389 |
| Hjemmebaserte tjenester | 85 247 | 84 892 | 52 511 | 87 350 |
| Bo og aktivitet psykisk helse | 122 123 | 125 417 | 121 359 | 119 911 |
| Bo og aktivitet nord og sør | 289 338 | 285 235 | 326 553 | 272 233 |
| Alders- og sykehjem | 820 298 | 822 674 | 818 952 | 837 254 |
| Stavanger legevakt | 49 847 | 48 681 | 47 784 | 52 582 |
| Rehabiliteringsseksjonen | 46 984 | 45 131 | 46 582 | 47 113 |
| Arbeidstreningsseksjonen | 12 711 | 12 746 | 13 448 | 11 228 |
| Boligkontoret | 7 053 | 7 570 | 7 179 | 2 611 |
| Flyktningseksjonen | 27 650 | 28 637 | 21 693 | 21 402 |
| EMbo | 86 531 | 85 285 | 19 046 | 12 202 |
| Dagsenter og avlastningsseksjonen | 161 810 | 164 793 | 109 980 | 152 522 |
| Tekniske hjemmetjenester | 888 | 1 980 | 1 494 | 1 210 |
| Krisesenteret i Stavanger | 12 688 | 12 455 | 12 217 | 11 939 |
| Sentrale midler levekår | -126 789 | -119 982 | -79 940 | -136 677 |
| Sentrale midler legetjeneste | 68 018 | 70 810 | 70 282 | 66 133 |
| Sum Oppvekst og levekår | 5 715 159 | 5 731 571 | 5 469 123 | 5 712 253 |
| Bymiljø og utbygging | ||||
| Stab Bymiljø og utbygging | 7 188 | 10 270 | 6 095 | 5 864 |
| Miljø | -8 148 | 935 | 41 | 4 968 |
| Juridisk | 9 562 | 11 974 | 11 366 | 7 098 |
| Stavanger Eiendom | 245 787 | 253 516 | 251 588 | -260 700 |
| Park og vei | 144 840 | 149 855 | 146 272 | 147 740 |
| Idrett | 90 975 | 93 507 | 85 847 | 126 742 |
| Vannverket | -132 | 0 | 0 | 527 |
| Avløpsverket | -12 | 0 | 0 | -576 |
| Renovasjon | 102 | 140 | 140 | 68 |
| Plan og anlegg | -347 | 24 | 0 | -294 |
| Sum Bymiljø og utbygging | 489 815 | 520 221 | 501 349 | 31 435 |
| Kultur og byutvikling | ||||
| Stab Kultur og byutvikling | 6 720 | 8 136 | 12 332 | 11 845 |
| Byggesaksavdelingen | 972 | 980 | 0 | 2 441 |
| Planavdelinger | 35 128 | 35 740 | 34 817 | 37 867 |
| Kulturavdelingen | 163 458 | 163 503 | 160 376 | 155 806 |
| Sum Kultur og byutvikling | 206 277 | 208 359 | 207 525 | 207 959 |
| Netto finansposter ført på tjenesteomr. | 2 | 0 | 0 | 75 |
| Felles inntekter og utgifter | ||||
| Sum felles inntekter og utgifter | 416 226 | 502 516 | 763 538 | 532 195 |
| Sum fordelt til drift | 7 173 881 | 7 318 313 | 7 254 257 | 6 796 054 |
Tabell 10.3 Regnskapsskjema 1B – drift
Last ned tabelldata (Excel)Hovedoversikt investering
| Hovedoversikt investering (beløp i 1.000 kr) | Note | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Regnskap 2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| Inntekter | |||||
| Salg av driftsmidler og fast eiendom | 3 | 93 476 | 95 000 | 135 000 | 144 647 |
| Andre salgsinntekter | 1 928 | 0 | 0 | 27 | |
| Overføringer med krav til motytelse | 111 962 | 96 164 | 87 264 | 55 680 | |
| Kompensasjon for merverdiavgift | 158 075 | 153 433 | 153 000 | 172 493 | |
| Statlige overføringer | 3 | 10 810 | 20 550 | 67 150 | 23 324 |
| Andre overføringer | 219 968 | 4 500 | 6 000 | 47 165 | |
| Renteinntekter og utbytte | |||||
| Sum inntekter | 596 219 | 369 647 | 448 414 | 443 334 | |
| Utgifter | |||||
| Lønnsutgifter | 2, 4 | 24 188 | 0 | 0 | 28 264 |
| Sosiale utgifter | 2, 5 | 5 718 | 0 | 0 | 6 803 |
| Kjøp av varer og tj. som inngår i tj.produksjon | 3 | 1 198 447 | 1 245 591 | 1 268 344 | 1 107 780 |
| Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon | 11 352 | 0 | 0 | 19 881 | |
| Overføringer | 161 509 | 1 081 | 0 | 172 495 | |
| Renteutgifter og omkostninger | 0 | 0 | 0 | 4 | |
| Fordelte utgifter | -168 789 | 0 | 0 | -173 385 | |
| Sum utgifter | 22 | 1 232 425 | 1 246 672 | 1 268 344 | 1 161 843 |
| Finanstransaksjoner | |||||
| Avdrag på lån | 3 | 152 039 | 106 000 | 106 000 | 125 410 |
| Utlån | 266 178 | 420 630 | 420 630 | 273 288 | |
| Kjøp av aksjer og andeler | 51 574 | 52 800 | 25 100 | 30 195 | |
| Avsatt til ubundne investeringsfond | 10 | 68 550 | 68 550 | 0 | 86 155 |
| Avsatt til bundne investeringsfond | 10 | 63 533 | 0 | 0 | 53 294 |
| Sum finansieringstransaksjoner | 601 875 | 647 980 | 551 730 | 568 342 | |
| Finansieringsbehov | 1 238 081 | 1 525 005 | 1 371 660 | 1 286 851 | |
| Dekket slik: | |||||
| Bruk av lån | 709 850 | 1 055 881 | 967 861 | 884 932 | |
| Mottatte avdrag på utlån | 3 | 206 662 | 151 554 | 156 954 | 191 036 |
| Overført fra driftsbudsjettet | 10 | 179 667 | 179 515 | 152 690 | 205 874 |
| Bruk av disposisjonsfond | 10 | 1 500 | 1 500 | 0 | 0 |
| Bruk av bundne driftsfond | 10 | 1 013 | 0 | 0 | 0 |
| Bruk av ubundne investeringsfond | 10 | 86 155 | 86 155 | 86 155 | 0 |
| Bruk av bundne investeringsfond | 10 | 53 233 | 50 400 | 8 000 | 5 008 |
| Sum finansiering | 1 238 081 | 1 525 005 | 1 371 660 | 1 286 851 | |
| Udekket/udisponert | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tabell 10.4 Hovedoversikt investering
Last ned tabelldata (Excel)Regnskapsskjema 2A – investering
| Regnskapsskjema 2A (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Regnskap 2016 |
|---|---|---|---|---|
| Investeringer i anleggsmidler (jf. skjema 2b) | 1 232 425 | 1 246 672 | 1 268 344 | 1 161 843 |
| Utlån og forskutteringer | 266 178 | 420 630 | 420 630 | 273 288 |
| Kjøp av aksjer og andeler | 51 574 | 52 800 | 25 100 | 30 195 |
| Avdrag på lån | 152 039 | 106 000 | 106 000 | 125 410 |
| Avsetninger | 132 083 | 68 550 | 0 | 139 449 |
| Årets finansieringsbehov | 1 834 300 | 1 894 652 | 1 820 074 | 1 730 185 |
| Finansiert slik: | ||||
| Bruk av lånemidler | 709 850 | 1 055 881 | 967 861 | 884 932 |
| Inntekter fra salg av anleggsmidler | 93 476 | 95 000 | 135 000 | 144 647 |
| Tilskudd til investeringer | 230 778 | 25 050 | 73 150 | 70 489 |
| Kompensasjon for merverdiavgift | 158 075 | 153 433 | 153 000 | 172 493 |
| Mottatte avdrag på utlån og refusjoner | 318 625 | 247 718 | 244 218 | 246 715 |
| Andre inntekter | 1 928 | 0 | 0 | 27 |
| Sum ekstern finansiering | 1 512 732 | 1 577 082 | 1 573 229 | 1 519 303 |
| Overført fra driftsregnskapet | 179 667 | 179 515 | 152 690 | 205 874 |
| Bruk av avsetninger | 141 901 | 138 055 | 94 155 | 5 008 |
| Sum finansiering | 1 834 300 | 1 894 652 | 1 820 074 | 1 730 185 |
| Udekket/udisponert | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tabell 10.5 Regnskapsskjema 2A – investering
Last ned tabelldata (Excel)Regnskapsskjema 2B – investering
| Prosjektnr | Prosjektnavn (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Justert budsjett 2017 | Opprinnelig budsjett 2017 | Regnskap 2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| Rådmann, stab og støttefunksjoner | |||||
| 3711001 | Flytting av datasentre | 0 | 0 | 0 | 284 |
| 3711002 | Ny hjemmeside kommunikasjon | 3200 | 2000 | 0 | 0 |
| 3711003 | Inventar-utstyr byarkivet | 165 | 0 | 0 | 513 |
| 3711004 | Utstyr it-avdelingen | 0 | 0 | 0 | 282 |
| 3711006 | Back up løsning it-2017 | 4329 | 3000 | 0 | 0 |
| 3811001 | Digitalisering av eiendomsarkiv | 0 | 0 | 1800 | 0 |
| 3811002 | Avvik og varslingssystem | 0 | 1 800 | 0 | 0 |
| 3844065 | Skoler investering i iks/smasrtteknolo | 2 826 | 2 000 | 0 | 0 |
| 391450141 | Nytt sak/arkivsystem | 0 | 0 | 0 | 374 |
| Oppvekst og levekår | |||||
| 3722001 | It i undervisning / utskifting | 12 896 | 12 932 | 0 | 2 894 |
| 3722002 | It i barnehager | 0 | 0 | 0 | 395 |
| 3722003 | Utstyr oppvekst | 125 | 125 | 0 | 722 |
| 3722005 | Chromebook skoler | 653 | 0 | 0 | 0 |
| 3733001 | Utstyr gjelder hele levekår | 1 215 | 966 | 0 | 1 168 |
| 3733003 | Biler | 3 250 | 2 459 | 2 300 | 1 603 |
| 3733004 | Nødnett-telefoner levekår | 0 | 250 | 0 | 0 |
| 3744006 | Helsehuset i stavanger | 3 256 | 2 000 | 2 000 | 0 |
| 3833001 | Utskifting alarmer / mottakssentraler | 4 702 | 5 407 | 0 | 0 |
| 3833002 | Velferdsteknologi | 400 | 1 940 | 2 000 | 0 |
| 3833003 | Områdeløft hillevåg (ansvar 300000) | 0 | 301 | 1 000 | 0 |
| 3844023 | Dagtilbud psykisk utviklingshemmede | 859 | 0 | 0 | 0 |
| 3844052 | Boligtilbud demente | 0 | 1 425 | 0 | 0 |
| 31142002 | Utstyr johannes voksenopplæring | 0 | 0 | 0 | -418 |
| 391244868 | Lokalmedisinsk senter | 0 | 0 | 0 | 683 |
| 391433000 | Storhaug områdeløft | 0 | 0 | 2 000 | 0 |
| Bymiljø og utbygging | |||||
| 203 | Bjergstedvisjonen | 0 | 0 | 0 | 32 |
| 207 | Stavanger forum, områdeutvikling | 0 | 0 | 0 | 250 |
| 208 | Stavanger forum, energisentral | 1 973 | 0 | 0 | 5 831 |
| 209 | Jåttavågen 2 | 0 | 0 | 0 | 190 |
| 212 | Lervig reguleringsplan 2218 | 0 | 0 | 0 | 10 000 |
| 214 | Hafrsfjord eiendomsutvikling | 0 | 0 | 0 | 38 |
| 216 | Ryfast | 0 | 0 | 0 | 247 |
| 1000 | Kjøp/salg eiend. | 0 | 1 901 | 5 000 | 0 |
| 1090 | Husabø | 0 | 0 | 0 | 1 544 |
| 1150 | Jåttåvågen-området | 0 | 0 | 0 | 4 391 |
| 1280 | Urban sjøfro5003nt | 534 | 530 | 0 | 1 158 |
| 1350 | Friområde/veier bolig | 0 | 0 | 0 | 868 |
| 1351 | Folkebadet | 2 302 | 5 000 | 5 000 | 42 |
| 1360 | Friområde/veier næring | 0 | 0 | 0 | 201 |
| 1400 | Revheim | 0 | 0 | 0 | 199 |
| 1460 | Nytorget | 0 | 0 | 0 | 92 |
| 1500 | Torfæusgate (holme egenes) | 0 | 0 | 0 | 329 |
| 1980 | Samleprosjekt | 0 | 0 | 0 | 419 |
| 1990 | Samleprosjekt | 0 | 0 | 0 | 48 924 |
| 4000 | Kjøp boliger vanskeligstilte | 0 | 0 | 0 | 7 648 |
| 4013 | Uforutsett rehab kultur og museumsbygg | 0 | 1 | 0 | 0 |
| 4021 | Bhg inventar og utstyr | 489 | 1 000 | 1 000 | 387 |
| 4112 | Stavanger forum ny ishall | 2 | 0 | 0 | 992 |
| 4223 | Madlavoll skole ny ato-avd/ombygging | 0 | 0 | 0 | 700 |
| 4224 | Lenden skole ombygg johannes | 0 | 0 | 0 | 752 |
| 4300 | 8 sifret byggeprosjekter stavanger eie | 365 | 1 500 | 1 500 | 1 750 |
| 4333 | Haugåsveien 26/28 15 nye leiligh | 445 | 500 | 20 500 | 1 212 |
| 4334 | Oddahagen 13 8 nye leiligh | 0 | 0 | 0 | 1 802 |
| 4337 | Lervik sykehjem | 106 916 | 120 000 | 146 500 | 211 357 |
| 4700 | Rehab. Adm.Senter | 222 | 999 | 1 000 | 6 950 |
| 4703 | Inventar/utstyr/uteanlegg | 1 713 | 2 000 | 2 000 | 1 919 |
| 4705 | Uforutsett rehab bhg | 2 953 | 5 000 | 2 000 | 7 081 |
| 4706 | Uforutsett rehab. Skoler | 11 286 | 2 500 | 2 500 | 13 140 |
| 4710 | Rehab. Eldre boliger | 0 | 0 | 0 | -173 |
| 4711 | Rehab. Inst./bofel. M.V. | 2 468 | 1 000 | 1 000 | 3 535 |
| 4712 | Rehab. Idrettshaller | 793 | 2 500 | 500 | 0 |
| 4807 | Legionella nytt | 0 | 0 | 0 | 217 |
| 4814 | Kløverenga barnehage | 0 | 0 | 0 | 626 |
| 4819 | Tou tilstandsanalyse | 19 478 | 18 200 | 2 000 | 17 031 |
| 4836 | Lassahagen bofellesskap | 0 | 0 | 0 | 3 959 |
| 4844 | Svømmehall kvernevik | 2 790 | 0 | 0 | 20 333 |
| 4845 | Svømmehall hundvåg | 736 | 0 | 0 | 1 344 |
| 4850 | Utstillingshall | 16 | 0 | 0 | 803 |
| 4852 | Emmaus barnehage sør | 351 | 0 | 0 | 28 634 |
| 4853 | Tastahallen | 0 | 0 | 0 | -149 |
| 4870 | Reparasjon orgel domkirken | 0 | 0 | 0 | 221 |
| 4913 | Avfallsanlegg ved 4 sykehjem | 3 095 | 2 000 | 0 | 21 |
| 8900 | Prosjektkostnader til fordeling | 890 | 0 | 0 | 832 |
| 9991 | Generell fin. Salg av eiendom/råmark | 478 | 0 | 0 | 1 311 |
| 3716005 | Kjøp av nye søppelspann | 1 540 | 2 000 | 2 000 | 1 861 |
| 3716036 | Miljøstasjoner | 25 | 0 | 0 | 59 |
| 3716072 | Nedgravde containere | 2 647 | 2 200 | 2 200 | 3 182 |
| 3726004 | Byomforming | 409 | 2 000 | 2 000 | 647 |
| 3726005 | Reperasjonslag | 0 | 0 | 0 | 575 |
| 3726021 | Vannmålere - off ledninger | 818 | 600 | 600 | 152 |
| 3726024 | Ringledninger-forsterkninger | 2 822 | 2 400 | 2 400 | 1 236 |
| 3726026 | Vannledninger-utbyggingsområder | 2 064 | 5 000 | 5 000 | 2 626 |
| 3726027 | Fornyelse -renovering | 28 439 | 28 000 | 25 000 | 29 298 |
| 3726029 | Desinfeksjon etc. | 0 | 0 | 0 | 567 |
| 3726031 | Lekkasjereduksjon | 625 | 0 | 0 | 642 |
| 3726048 | Straktiltak | 672 | 2 000 | 2 000 | 3 399 |
| 3726049 | Biler vann | 0 | 0 | 0 | 308 |
| 3736011 | Byomforming | 451 | 5 000 | 5 000 | 4 394 |
| 3736028 | Kloakkrammeplan | 102 | 0 | 0 | 4 259 |
| 3736029 | Separering | 10 633 | 11 000 | 11 000 | 11 258 |
| 3736030 | Fornyelse og renovering | 42 418 | 38 000 | 35 000 | 43 417 |
| 3736048 | Strakstiltak | 5 075 | 2 500 | 2 500 | 2 987 |
| 3736082 | Nedbørsmålere | 0 | 0 | 0 | 63 |
| 3744004 | Godeset skole, modulbygg | 53 | 0 | 11 900 | 0 |
| 3744005 | Gausel skole, modulbygg | 57 | 0 | 11 000 | 0 |
| 3744007 | Nytt sykesignalanlegg | 0 | -500 | -2 000 | 0 |
| 3744008 | Rehabilitering av badene ved fire syke | 29 431 | 40 000 | 40 000 | 0 |
| 3744009 | Hinna idrettsanlegg inkl. Rekkefølgekr | 668 | 5 000 | 5 000 | 0 |
| 3744010 | Rehabilitering av eiendomsmassen | 5 482 | 9 000 | 25 000 | 0 |
| 3765003 | Løkker, baner, skate | 967 | 1 000 | 6 100 | 992 |
| 3765014 | Rehabilitering idrettsanlegg | 4 882 | 4 700 | 6 000 | 3 322 |
| 3765021 | Rehabilitering parkanlegg | 414 | 200 | 700 | 508 |
| 3765023 | Prosjekt friområde | 11 051 | 14 486 | 10 000 | 12 390 |
| 3765032 | Kunst i offentlige rom (lekeplasser) | 0 | 0 | 1 000 | 0 |
| 3765033 | Ny målestasjon schancheholen | 41 | 1 | 0 | 0 |
| 3766001 | Nylund skole - uteareal | 53 | 3 200 | 3 200 | 0 |
| 3766010 | Sykkel | 0 | 0 | 2 500 | 0 |
| 3766013 | Nye veianlegg | 0 | 0 | 2 100 | 0 |
| 3766014 | Trafikksikkerhet | 1 728 | 1 600 | 22 300 | 652 |
| 3766015 | Gatelys | 7 371 | 6 300 | 10 000 | 5 228 |
| 3766017 | Miljø og gatetun | 0 | 0 | 3 500 | 0 |
| 3766019 | Asfaltering | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 4 985 |
| 3766022 | El-biler park og vei | 478 | 478 | 0 | 0 |
| 3766052 | Rehabilitering | 0 | 0 | 1 500 | 0 |
| 3766062 | Sentrum | 0 | 0 | 6 000 | 0 |
| 3766910 | Utearealer skoler | 557 | 4 300 | 8 000 | 0 |
| 3766912 | Rehabilitering av kaier og uteområder | 0 | 0 | 16 264 | 0 |
| 3769001 | Ishockeyvant - stavanger ishall | 0 | 4 000 | 4 000 | 0 |
| 3788003 | Kjøp av tomt til kommunale bygg | 241 | 0 | 0 | 25 |
| 3806001 | El-biler utbygging | 0 | 0 | 0 | 159 |
| 3826001 | Ryfast vannverket | 5 000 | 10 000 | 10 000 | 5 000 |
| 3836001 | Ryfast/pumpest. Avløpsverket | 5 000 | 10 000 | 10 000 | 5 000 |
| 3844001 | Energitiltak kommunale bygg | 25 869 | 23 500 | 19 000 | 22 405 |
| 3844002 | Varmesentral olav kyrresgate 19 | 20 158 | 20 450 | 17 450 | 10 030 |
| 3844003 | Olav kyrresgate 19 og stavanger svømme | 59 882 | 103 000 | 103 000 | 11 955 |
| 3844004 | Kongsgata47/49, rehabilitering | 9 594 | 13 200 | 0 | 822 |
| 3844005 | Olav kyrresgate 23, taktekking | 4 447 | 5 000 | 0 | 6 565 |
| 3844007 | Madlamark skole, nybygg | 1 635 | 5 000 | 5 000 | 609 |
| 3844008 | Vaulen skole, nybygg og utvidelse | 287 | 2 000 | 2 000 | 0 |
| 3844010 | Skeie skole modulbygg, 3 klasser | 15 373 | 18 000 | 17 000 | 0 |
| 3844011 | Jåtten skole nybygg 14 rom | 187 | 0 | 0 | 1 698 |
| 3844013 | Tastaveden skole rehabilitering | 79 | 1 000 | 10 000 | 637 |
| 3844015 | Hundvåg skole - utbygging | 12 592 | 20 000 | 37 500 | 1 136 |
| 3844016 | Gautesete skole - reform 2006 -rehbili | 4 550 | 6 000 | 11 300 | 515 |
| 3844018 | Ytre tasta barnehage, rehabilitering a | 9 | 0 | 0 | 0 |
| 3844021 | Selveide boliger i bofellesskap for pe | 22 | 500 | 15 000 | 115 |
| 3844023 | Dagtilbud psykisk utviklingshemmede | 0 | 3 000 | 3 000 | 0 |
| 3844024 | Hetlandshallen dobbelhall | 40 222 | 34 499 | 30 000 | 1 171 |
| 3844025 | Stavanger idrettshall , garderober / f | 13 836 | 22 600 | 2 000 | 0 |
| 3844027 | Krematoriet, skifte tak | 0 | 0 | 0 | 2 803 |
| 3844028 | Bekkefaret kirke, rehabilitering | 8 001 | 20 000 | 20 000 | 777 |
| 3844029 | Rehabilitering, vålandstårnet | 0 | 0 | 0 | 1 359 |
| 3844031 | Fredrikke qvams gate 12 bofellesskap, | 968 | 6 700 | 2 000 | 823 |
| 3844033 | El-biler | 0 | 0 | 0 | 476 |
| 3844034 | Krisesenter for menn | 0 | 0 | 0 | 37 |
| 3844035 | Nylund skole, utbygging | 127 | 0 | 0 | 31 |
| 3844036 | Lunde skole invendig | 12 471 | 14 000 | 14 000 | 1 887 |
| 3844038 | Lasssahagen rehabilitering / ombygging | 4 951 | 9 100 | 10 000 | 298 |
| 3844040 | Oppgradering av signalanlegg | 715 | 1 500 | 1 000 | 2 217 |
| 3844041 | Lås på medisinrom/vaktrom | 947 | 1 000 | 1 000 | 997 |
| 3844044 | Energitiltak i kommunale bygg | 20 166 | 18 800 | 14 500 | 3 145 |
| 3844048 | Strømmålere utskifting | 0 | 3 200 | 1 200 | 0 |
| 3844049 | Tasta barnehage | 844 | 3 500 | 15 000 | 163 |
| 3844050 | Tastavarden barnehage | 524 | 3 000 | 0 | 104 |
| 3844051 | Ytre tasta barnehage, utvidelse | 1 615 | 3 100 | 3 100 | 8 093 |
| 3844052 | Boligtilbud demente | 627 | 575 | 1 500 | 0 |
| 3844055 | Cricketbane tilrettelegging, interkomm | 220 | 300 | 3 000 | 3 |
| 3844057 | Kannik skole, utvidelse | 10 623 | 15 000 | 11 000 | 1 363 |
| 3844058 | Rehabilitering, tiltakspakke fra state | 10 197 | 0 | 0 | 18 229 |
| 3844059 | Sunde og kvernevik bydelshus | 821 | 2 000 | 2 000 | 602 |
| 3844060 | Nye tou, 2. Byggetrinn | 21 023 | 40 000 | 20 000 | 0 |
| 3844063 | Madlamark skole idrettshall | 75 | 500 | 5 000 | 0 |
| 3844064 | Vålandstårnets venner | 0 | 0 | 0 | 162 |
| 3844065 | Skoler investering i iks/smasrtteknolo | 0 | 0 | 2 000 | 0 |
| 3844066 | Investering smartteknologi (ansvar 400 | 0 | 10 000 | 10 000 | 0 |
| 3844077 | Mulighetsstudie rådhuset | 111 | 2 000 | 0 | 0 |
| 3846001 | El-biler renovasjon og miljø | 0 | 0 | 0 | 159 |
| 3865003 | Løkker, baner, skate, byggeprosjekt | 1 248 | 1 250 | 0 | 2 127 |
| 3865014 | Rehabilitering idrettsanlegg, byggepro | 1 695 | 1 700 | 0 | 4 931 |
| 3865026 | Treningspark på emmaus | 937 | 0 | 0 | 2 614 |
| 3866001 | Utskifting av gatelysarmatur som inneh | 14 523 | 10 000 | 10 000 | 4 910 |
| 3866002 | Nytt garderobeanlegg midjord | 12 034 | 11 800 | 11 800 | 20 302 |
| 3866003 | Konserthuset | 513 | 0 | 0 | 26 |
| 3866004 | Turvei hundvåg-ryfast | 0 | 0 | 0 | 971 |
| 3866005 | Hillevåg torg | 39 | 0 | 0 | 0 |
| 3866006 | Tivolifjellet | 454 | 2 000 | 0 | 32 |
| 3866007 | Kunstgressbaner, rehabilitering | 21 860 | 21 000 | 21 000 | 7 062 |
| 3866008 | Økt opparbeidelse av friområder | 2 222 | 1 200 | 2 000 | 1 206 |
| 3866009 | Ekstra rehab utearealer skoler | 0 | 0 | 0 | 304 |
| 3866010 | Ekstra rehab utearealer barnehager | 0 | 0 | 0 | 1 374 |
| 3866011 | Hillevåg torg | 11 548 | 13 000 | 8 000 | 503 |
| 3866012 | Kvernevik ring | 8 228 | 8 417 | 0 | 3 583 |
| 3866013 | Nye veianlegg, byggeprosjekter | 849 | 900 | 0 | 2 183 |
| 3866014 | Trafikksikkerhet, byggeprosjekt | 3 080 | 1 900 | 0 | 2 250 |
| 3866015 | Gatelys byggeprosjekt | 560 | 1 700 | 0 | 975 |
| 3866017 | Miljø og gatetun, byggeprosjekt | 5 468 | 5 200 | 0 | 2 413 |
| 3866018 | Rehab sykkelruter | 539 | 0 | 0 | 10 422 |
| 3866020 | Opprustning av historiske hager | 2 672 | 2 607 | 0 | 393 |
| 3866021 | Lekeplasser på våland | 0 | 0 | 0 | 1 026 |
| 3866022 | Opprustning av skolevei | 100 | 100 | 0 | 400 |
| 3866023 | Opprustning av området rundt vålandstå | 2 553 | 2 722 | 0 | 278 |
| 3866024 | Langøy kai nordøst - vedlikeholdsmidle | 59 | 6 000 | 0 | 0 |
| 3866025 | Peiseren vassøy - vedlikeholdsmidler 2 | 36 | 3 000 | 0 | 0 |
| 3866026 | Klubben kai jåttåvågen - vedlikeholds | 1 503 | 6 500 | 0 | 0 |
| 3866027 | Husebøstykket barnehage - vedlikeholds | 468 | 1 000 | 0 | 0 |
| 3866028 | Stokka barnehage - vedlikeholdsmidler | 1 237 | 1 100 | 0 | 0 |
| 3866029 | Mariemarka barnehage vedlikeholdsmidle | 23 | 1 164 | 0 | 0 |
| 3866030 | Kannik skole ballbinge - vedlikeholdmi | 472 | 1 400 | 0 | 0 |
| 3866031 | Vannassen barnehage - vedlikeholdsmidl | 547 | 1 300 | 0 | 0 |
| 3866032 | Kongsgata prosjektering og rehabiliter | 246 | 2 500 | 0 | 0 |
| 3866034 | Dreneringstiltak - vedlikeholdsutgifte | 2 916 | 3 000 | 0 | 0 |
| 3866035 | Flomvernutstyr | 263 | 244 | 0 | 0 |
| 3866036 | Tielvene | 29 | 2 175 | 0 | 0 |
| 3866052 | Rehabilitering vei, byggeprosjekt | 33 | 0 | 0 | 1 750 |
| 3866062 | Sentrum, byggeprosjekt | 656 | 500 | 0 | 605 |
| 3866063 | Hundeluftgårder (ansvar 606000) | 0 | 400 | 400 | 0 |
| 3866064 | Trafikksikring jåtten (ansvar 606000) | 936 | 500 | 5 000 | 0 |
| 3866910 | Utearealer skoler, byggeprosjekt | 8 546 | 4 600 | 0 | 8 729 |
| 3882001 | Brannstasjon | 10 | 0 | 0 | 26 |
| 3888005 | Rehabilitering sak 217/15 i bystyre | 0 | 0 | 8 000 | 0 |
| 3888006 | Prosjekt utfylling-bruk av rogfast-/ry | 0 | 4 950 | 1 500 | 50 |
| 3896001 | El-biler idrett | 0 | 0 | 0 | 159 |
| 3915763 | Sanering avløp | 1 875 | 0 | 0 | 8 |
| 39138218 | Diverse forprosjekter utbygging | 26 | 0 | 0 | 3 732 |
| 301244862 | Teknisk utstyr driftssentral | 0 | 0 | 0 | 71 |
| 301244875 | Sølvberget kf, diverse investeringer | 0 | 0 | 0 | -13 |
| 301344714 | Hinna skole, reparasjon av tak | 0 | 0 | 0 | 600 |
| 391244000 | Kjøp boliger vanskeligst | 21 848 | 29 100 | 31 800 | 2 576 |
| 391244874 | Holme egenes rehab | 2 768 | 3 350 | 2 130 | 1 185 |
| 391244877 | Nødstrøm-aggregat-sykehjem | 988 | 1 900 | 0 | 83 |
| 391244883 | Eiganes skole - planlegging | 6 402 | 7 500 | 0 | 123 356 |
| 391265003 | Løkker,baner,skate og nærmiljø, byggep | 46 | 300 | 0 | 78 |
| 391266010 | Sykkel, byggeprosjekt | 413 | 0 | 0 | 736 |
| 391266013 | Nye veianlegg, byggeprosjekt | 3 804 | 1 200 | 0 | 112 |
| 391266014 | Trafikksikkerhet, byggeprosjekt | 201 | 0 | 0 | 221 |
| 391266017 | Miljø og gatetun, byggeprosjekt | 851 | 700 | 0 | 923 |
| 391266091 | Kulvert over motorveien | 22 953 | 38 200 | 88 200 | 82 073 |
| 391266910 | Utearealer skoler, byggeprosjekt | 0 | 0 | 0 | 37 |
| 391276340 | Sanering avløp poa 2012 | 0 | 0 | 0 | 15 |
| 391344885 | Stokkatunet barnehage | 200 | 0 | 0 | 1 958 |
| 391344887 | Tjensvoll gravlund, urnefelter og kist | 0 | 0 | 0 | 16 |
| 391365003 | Løkker,baner,skate og nærmiljø, byggep | 748 | 2 050 | 0 | 9 642 |
| 391365014 | Rehabilitering idrettsanlegg, byggepro | 0 | 0 | 0 | 22 |
| 391365032 | Kunst i offentlig rom(lekeplasser), by | 2 765 | 1 000 | 0 | 420 |
| 391366010 | Sykkel, byggeprosjekt | 23 733 | 15 800 | 0 | 2 255 |
| 391366013 | Nye veianlegg, byggeprosjekt | 80 | 0 | 0 | 870 |
| 391366015 | Gatelys, byggeprosjekt | 0 | 0 | 0 | 2 257 |
| 391366018 | Sykkelstrategi | 10 793 | 12 500 | 10 000 | -156 |
| 391366019 | Flaskehalsutbedring | 0 | 1 000 | 19 000 | 0 |
| 391366020 | Gang-/sykkelsti austre åmøy | 4 | 0 | 5 000 | 0 |
| 391366062 | Sentrum, byggeprosjekt | 14 | 0 | 0 | 2 239 |
| 391444800 | Storhaug skole sfo bygg | 0 | 0 | 0 | 962 |
| 391444802 | Fransk barnehage v/ eiganes skole | 0 | 0 | 0 | 4 368 |
| 391444803 | Bjørn farmandsgate 25 bofellsskap puh | 27 357 | 23 000 | 23 000 | 5 167 |
| 391444805 | Hetlandshallen utvendig tak | 1 | 0 | 0 | 8 357 |
| 391444808 | Vålandsbassengene | 1 852 | 1 800 | 21 800 | 7 796 |
| 391444814 | Storhaug bydel ny barneskole | 105 | 2 500 | 2 500 | 0 |
| 391444819 | Nye gamlingen | 40 965 | 44 850 | 36 800 | 62 474 |
| 391444821 | Domkirken 2025 | 19 625 | 20 000 | 20 000 | 11 522 |
| 391465003 | Friområder | 21 | 500 | 0 | 2 100 |
| 391465014 | Disposisjonsplaner | 15 | 0 | 0 | 266 |
| 391465024 | Omlegging skolegårder | 0 | 0 | 0 | 96 |
| 391465025 | Tasta skatepark | 2 222 | 570 | 0 | 19 565 |
| 391465026 | Levekårsløft storhaug | 1 812 | 3 000 | 0 | 454 |
| 391465027 | Tasta skatepark del 2 | 8 262 | 20 000 | 12 000 | 519 |
| 391466014 | Diverse veier | 12 999 | 24 668 | 0 | 5 990 |
| 391466015 | Diverse | 1 354 | 0 | 0 | 7 487 |
| 391466017 | Kannik etappe 3 | 0 | 0 | 0 | 1 645 |
| 391466018 | Consul sigvald bergensensvei | 285 | 0 | 0 | 4 106 |
| 391466052 | Hundvåg ring | 20 | 1 500 | 0 | 75 |
| 391482090 | Jåttåvågen områdeutvikling (ferdig 201 | 0 | 1 900 | 1 900 | 26 250 |
| Kultur og byutvikling | |||||
| 4747 | Jåtten øst barnehage | 36 | 0 | 0 | 878 |
| 7081 | Kunstnerisk utsmykking | 2 478 | 0 | 0 | 1 737 |
| 3811001 | Digitalisering av eiendomsarkiv | 2 683 | 5 405 | 0 | 2 592 |
| 3870001 | El-biler stab kb | 0 | 0 | 0 | 317 |
| Felles inntekter og utgifter | |||||
| 9990 | Generell finansiering | -1 179 | 0 | 0 | 1 355 |
| 9992 | Mva - justeringsrett/plikt | 0 | 0 | 0 | 352 |
| 378001 | Digitalisering av kart for gravlund | 0 | 0 | 0 | 600 |
| 378003 | Ikt-midler folkevalgte | 625 | 625 | 0 | 235 |
| 378006 | Web-tv til bystyresalen og formanskaps | 511 | 600 | 0 | 0 |
| 3888002 | Oppgradering kirkeparker og gravlunder | 0 | 2 000 | 2 000 | 0 |
| 3888003 | Utredning av trykk- og avløpsledninger | 0 | 400 | 400 | 0 |
| 3888004 | Prosjektering tasta gravlund | 0 | 200 | 200 | 0 |
| 4800001 | Tastarustå bydelspark trinn 1 og kvart | 366 | 0 | 0 | 0 |
| 4800002 | Hinna park, infrastruktur | 26 612 | 0 | 0 | -355 |
| 4800003 | Tou næringspark, infrastuktur | 646 | 0 | 0 | 0 |
| 4800004 | Jm norge as | 211 | 0 | 0 | -54 |
| 4800005 | Tastarustå bydelspark 2 | 10 910 | 0 | 0 | 0 |
| 4800007 | 2020 park as -vei og va-anlegg | 11 014 | 0 | 0 | 0 |
| 4800008 | Hinna park as - ledningsnett | 4 104 | 0 | 0 | 0 |
| 4800009 | Hinna park as - grøntanlegg | 10 579 | 0 | 0 | 0 |
| 4800010 | Hinna park as vei og va-anlegg | 10 374 | 0 | 0 | 0 |
| 4800011 | Hinna prk as - friområde/grøntanlegg | 32 137 | 0 | 0 | 0 |
| 4800012 | Sameiet grannesveien - va anlegg | 2 321 | 0 | 0 | 0 |
| 4800013 | Haugesundgata eiendom as - grøntanlegg | 10 057 | 0 | 0 | 0 |
| 4800014 | Møldalhagen as - vei og va-anlegg | 14 840 | 0 | 0 | 0 |
| 4800015 | Tastarustå 20111 | 69 136 | 0 | 0 | 0 |
| 4800016 | Øvre straen 2012 borgermester middelth | 3 505 | 0 | 0 | 0 |
| 4800017 | Gosen næringsselskap 2014 vei | 1 864 | 0 | 0 | 0 |
| 4800018 | Ipark eiendom 2017 vei- og va anlegg | 8 286 | 0 | 0 | 0 |
| 4800019 | Jm norge 2017 vei | 4 650 | 0 | 0 | 0 |
| Sum investeringer i anleggsmidler | 1 232 425 | 1 246 672 | 1 268 344 | 1 161 843 |
Tabell 10.6 Regnskapsskjema 2B – investering
Last ned tabelldata (Excel)Hovedoversikt balanse
| Hovedoversikt balanse (beløp i 1.000 kr) | Note | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
|---|---|---|---|
| EIENDELER | |||
| Anleggsmidler | 26 001 548 | 24 723 218 | |
| Faste eiendommer og anlegg | 7 | 13 003 615 | 12 420 913 |
| Utstyr, maskiner og transportmidler | 7 | 618 395 | 511 879 |
| Utlån | 11 | 2 682 166 | 2 702 043 |
| Konserninterne langsiktige fordringer | 11, 16 | 884 591 | 835 200 |
| Aksjer og andeler | 12 | 718 273 | 685 881 |
| Pensjonsmidler | 5 | 8 094 508 | 7 567 302 |
| Omløpsmidler | 3 051 878 | 2 757 607 | |
| Kortsiktige fordringer | 13 | 559 956 | 620 466 |
| Konserninterne kortsiktige fordringer | 13, 16 | 29 245 | 17 809 |
| Premieavvik | 5 | 372 805 | 389 708 |
| Aksjer og andeler | 14 | 0 | 998 |
| Obligasjoner | 14 | 525 346 | 450 931 |
| Kasse, postgiro, bankinnskudd | 1 564 527 | 1 277 695 | |
| SUM EIENDELER | 29 053 426 | 27 480 825 | |
| EGENKAPITAL OG GJELD | |||
| Egenkapital | 9 384 620 | 8 435 317 | |
| Disposisjonsfond | 10 | 543 698 | 346 858 |
| Bundne driftsfond | 10 | 195 410 | 149 986 |
| Ubundne investeringsfond | 10 | 80 400 | 98 005 |
| Bundne investeringsfond | 10 | 109 474 | 99 175 |
| Regnskapsmessig mindreforbruk | 17 | 178 148 | 159 387 |
| Kapitalkonto | 23 | 8 317 331 | 7 621 748 |
| Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest | 15 | -39 841 | -39 841 |
| Langsiktig gjeld | 18 062 900 | 17 359 217 | |
| Pensjonsforpliktelser | 5 | 9 927 872 | 9 561 690 |
| Ihendehaverobligasjonslån | 9 | 4 790 000 | 3 090 000 |
| Sertifikatlån | 9 | 150 000 | 1 389 175 |
| Andre lån | 9 | 3 131 028 | 3 254 353 |
| Konsernintern langsiktig gjeld | 9, 16 | 64 000 | 64 000 |
| Kortsiktig gjeld | 1 605 906 | 1 686 290 | |
| Annen kortsiktig gjeld | 16 | 1 605 906 | 1 686 290 |
| SUM EGENKAPITAL OG GJELD | 29 053 426 | 27 480 825 | |
| MEMORIAKONTI | |||
| Memoriakonto | 431 277 | 322 888 | |
| Ubrukte lånemidler | 410 003 | 289 853 | |
| Andre memoriakonti | 21 275 | 33 035 | |
| Motkonto til memoriakontiene | -431 277 | -322 888 |
10.7 Hovedoversikt balanse
Last ned tabelldata (Excel)Endring i arbeidskapital
| Endring av arbeidskapital i Bevilgningsregnskapet (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
|---|---|---|
| Anskaffelse av midler | ||
| Inntekter driftsdel | 10 071 787 | 9 771 579 |
| Inntekter investeringsdel | 596 219 | 443 334 |
| Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner | 1 355 517 | 1 476 319 |
| Sum anskaffelse av midler | 12 023 523 | 11 691 233 |
| Anvendelse av midler | ||
| Utgifter driftsdel | 9 501 344 | 9 095 435 |
| Utgifter investeringsdel | 1 232 425 | 1 161 838 |
| Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner | 1 036 034 | 1 021 059 |
| Sum anvendelse av midler | 11 769 803 | 11 278 332 |
| Anskaffelse - anvendelse av midler | 253 720 | 412 901 |
| Endring i ubrukte lånemidler | 120 150 | -83 727 |
| Endring/korrigering arbeidskapital * | 787 | -9 038 |
| Endring i arbeidskapital | 374 656 | 320 136 |
| * | ||
| * Hovedsakelig endring omløpsmidler ifm. korrigering utlån og opprettelse av nye kommunale foretak 2016. |
Tabell 10.8 Endring i arbeidskapital bevilgningsregnskapet
Last ned tabelldata (Excel)| Endring av arbeidskapital i Balanseregnskapet (beløp i 1.000 kr) | Regnskap 2017 | Regnskap 2016 |
|---|---|---|
| Omløpsmidler | ||
| Endring betalingsmidler | 286 833 | 447 005 |
| Endring obligasjoner | 74 415 | 25 770 |
| Endring kortsiktige fordringer | -49 075 | -58 294 |
| Premieavvik | -16 903 | -21 243 |
| Endring aksjer og andeler | -998 | 20 |
| Endring omløpsmidler | 294 272 | 393 259 |
| Kortsiktig gjeld | ||
| Endring annen kortsiktig gjeld | 80 384 | -73 124 |
| Endring arbeidskapital | 374 656 | 320 136 |
Tabell 10.9 Endring i arbeidskapital balanseregnskapet
Last ned tabelldata (Excel)Regnskapsprinsipper
Årsregnskapet er ført i overenstemmelse med god kommunal regnskapsskikk, herunder kommunale regnskapsstandarder, (KRS), utgitt av forening for god kommunal regnskapsskikk, (GKRS).
Regnskapsprinsipper
Kommuneregnskapet er finansielt orientert, og skal vise alle økonomiske midler som er tilgjengelige i året, og anvendelsen av disse.
Regnskapet føres etter bruttoprinsippet. Det betyr at det ikke gjøres fradrag i inntekter for tilhørende utgifter og heller ikke fradrag i utgifter for tilhørende inntekter.
Inntekter og utgifter skal tidsmessig plasseres i det året som følger av anordningsprinsippet. Anordningsprinsippet betyr at alle kjente utgifter og inntekter i løpet av året som vedrører kommunens virksomhet skal fremgå av drifts- eller investeringsregnskapet i året, enten de er betalt eller ikke.
I den grad enkelte utgifter, utbetalinger, inntekter eller innbetalinger ikke kan fastsettes eksakt ved tidspunktet for regnskapsavleggelsen, registreres et anslag i årsregnskapet (beste estimat).
For lån er kun den delen av lånet som faktisk er brukt i løpet av året ført i investeringsregnskapet. Den delen av lånet som ikke er brukt, er registrert som memoriapost.
Ved opprettelse av nye foretak overføres verdier og forpliktelser i tråd med kontinuitetsprinsippet.
Virkning av endring i regnskapsprinsipp
Som følge av endringer i forskrift om årsregnskap og årsberetning skal virkning i regnskapsprinsipp føres mot egne egenkapitalkontoer for endring av regnskapsprinsipp.
Mva-plikt og mva-kompensasjon
Kommunen følger reglene i mva-loven for de tjenesteområdene som er omfattet av loven. For kommunens øvrige virksomheter, eksklusiv de som er i konkurranse med andre, krever kommunen inn mva-kompensasjonen.
Private alders- og sykehjem og barnehager
Stavanger kommune dekker driftskostnader til private barnehager og private alders- og sykehjem. Etter KOSTRA-forskriften skal slike kostnader ikke inngå i kommunens lønnskostnader/andre driftskostnader, men regnskapsførers som kjøp av tjenester som erstatter kommunal egenproduksjon.
Kommunen fakturerer foreldrebetalingen for alle private barnehager med kommunalt tilskudd. Alle egenbetalinger i alders-og sykehjem faktureres, bokføres og innkreves i kommunens regnskaper. Dette godskrives de aktuelle alders- og sykehjem når kommunen beregner sin andel av utgiftene.
Selvkostberegninger
På de områder der selvkost er satt som den rettslige rammen for hva kommunen kan kreve av brukerbetalinger beregner kommunen selvkost etter retningslinjer av kommunal- og regionaldepartementet i dokument H-3/14. Det tas mindre enn selvkost innenfor følgende områder:
- Barnehager
- Kommunale boliger
- Pleie- og omsorgstjenester
- Skolefritidsordningen
Klassifisering av anleggsmidler og omløpsmidler
Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk for kommunen er i balanseregnskapet klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er omløpsmidler. Fordringer knyttet til egen vare- og tjenesteproduksjon, samt markedsbaserte verdipapir som inngår i en handelsportefølje er omløpsmidler.
Kommunen følger KRS(F) nr 4 ved avgrensningen mellom driftsregnskapet og investeringsregnskapet. Standarden har særlig betydning for skille mellom vedlikehold og påkostning i forhold til anleggsmidler. Utgifter som påløper for å opprettholde anleggsmiddelets kvalitetsnivå utgiftsføres i driftsregnskapet. Utgifter som representerer en standardheving av anleggsmiddelet utover standarden ved anskaffelsen, utgiftsføres i investeringsregnskapet og aktiveres på anleggsmiddelet i balansen.
Tilskudd til investeringer føres brutto, og det gjøres således ikke fradrag for disse beløp ved aktivering og avskrivning av anleggsmiddelet.
Kommunen har porteføljefinansiering av investeringene.
Klassifisering av gjeld
Langsiktig gjeld er knyttet til formålene i kommunelovens § 50 med unntak av pensjonsforpliktelsene. All annen gjeld er kortsiktig gjeld.
Vurdering av omløpsmidler
Utestående fordringer
Utestående fordringer er bokført til kostpris. Tap på utestående fordringer avskrives fortløpende gjennom året. Fordringsmassen er gjennomgått og det er gjort avsetning for påregnelig og forventet tap pr. 31.12.16.
Finansielle omløpsmidler
Markedsbaserte finansielle omløpsmidler inngår i en handelsportefølje og er vurdert til markedsverdi pr 31.12.16. Urealisert gevinst behandles i tråd med Finansreglement.
Vurdering av anleggsmidler
Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives med like store årlig beløp over levetiden til anleggsmiddelet. Avskrivningene starter senest året etter at anleggsmidlet er anskaffet /tatt i bruk av virksomheten. Avskrivningsperioden er tråd med § 8 i forskrift om årsregnskap og årsberetning.
Utlån
Utlån er oppført til anskaffelseskost. Unntak her er lån til Lyse AS, som står bokført til kommunens andel av selskapets lån. Ekstraordinære innbetalinger på utlån vedr. startlån, blir nyttet til nedbetaling el. innfrielse av innlån til kommunen. Utlånsmassen er gjennomgått og det er gjort avsetning for påregnelig og forventet tap pr. 31.12.16
Aksjer og andeler
Aksjer og andeler er oppført til anskaffelseskost. Dette gjelder ikke aksjer i Lyse AS, som er bokført til andel av aksjekapital i selskapet.
Organisering av kommunens virksomhet – foruten kommunale foretak
Det er to beslutningsnivåer i administrasjonen, rådmannen med stabsavdelinger og det utøvende nivået, -virksomhetene. Den samlede virksomheten til kommunen er organisert innenfor den ordinære organisasjon, med unntak av:
- Kommunale foretak (KF)
- Interkommunale selskap (IKS)
- Interkommunale samarbeid (koml. §27) og vertskommunesamarbeid (koml. §28)
- Aksjeselskap (hvor Stavanger kommune har eierinteresser)
Stavanger utvikling KF og Stavanger Boligbygg KF ble etablert 01.07.16. Regnskapsåret 2017 er da første året hvor etableringene av disse foretakene har fått full effekt på driften. Overdratte eiendeler, gjeld og egenkapital dannet åpningsbalansen i de nye foretakene, og var basert på de verdiene de var bokført til i kommunens regnskap på etableringstidspunktet (kontinuitetsprinsippet). Overdragelsen ble gjennomført i samsvar med god kommunal regnskapsskikk, med regnskapsføring utelukkende i balansen i kommunens regnskap og i foretakenes regnskap.
Viser for øvrig til note.12 og 20, som viser hvilke selskaper kommunen har eierinteresser i.